YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Печерський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 54992033, 23.06.2014, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

23.06.2014

Номер справи

757/16624/14-к

Номер документу

54992033

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16624/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Косенко Ю.В., за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенко Д.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенко Д.О., про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), що знаходяться у Першій Київській філії АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948), а саме документів, які свідчать про обіг грошових коштів по рахунку № 26005300005854, відкриття, використання та закриття рахунку.

Надати дозвіл на вилучення документів у Першій Київській філії АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), а саме:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26005300005854;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26005300005854, який належить ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820) з дати відкриття та по час проведення виїмки;

документи, на підставі яких ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820) відкрито рахунок № 26005300005854;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820) працівниками Першої Київської філії АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948);

документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між Першою Київською філією АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948) та ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), в тому числі:

кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

заявок ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820) на видачу кредитів;

документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820);

рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820);

роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Першої Київської філії АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820);

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26005300005854, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), по рахунку № 26005300005854, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26005300005854 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки. В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

В обґрунтування клопотання зазначає:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100060000079 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 квітня 2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт № 281/26-55-22-10/34881820 від 31.03.2014 про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Нафтогаз-альянс» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року.

За результатом проведеної перевірки виявлено порушення службовими особами ТОВ «Нафтогаз-альянс» п. 141.1. ст.141 Податкового кодексу України, шляхом неправомірного віднесення до складу валових витрат суми процентів за кредитними договорами в розмірі 14 741 657 грн. грошові кошти за якими фактично підприємством не використовувались в господарській діяльності, що призвело до заниження податку на прибуток всього на суму 2 626 559 грн.

Розслідуванням встановлено, що грошові кошти в сумі 208,9 млн. грн. за кредитними договорами з ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк» (МФО 300012, код ЄДРПОУ 00039002) та ПАТ «Міжнародний інвестиційний банк» (МФО 380582, код ЄДРПОУ 35810511) із наступним цільовим призначенням: поповнення обігових коштів, закупівля газу в газотранспортній системі та рефінансування поточної кредиторської заборгованості було використано ТОВ «Нафтогаз-альянс» для надання поворотної фінансової допомоги на безвідсотковій основі юридичним та фізичним особам.

Відповідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), має поточний рахунок № 26005300005854 відкритий у Першій Київській філії АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948).

Згідно закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 року банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

У слідства наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів, що обумовлює необхідність їх вилучення з даних банківських установ та розгляд зазначеного клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо,, просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про часткову обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів , з підстав зазначених у клопотанні.

Вимоги клопотання про надання можливості вилучення документів задоволенню не підлягають, оскільки є передчасними.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенко Дмитру Олександровичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), що знаходяться у Першій Київській філії АКБ «Форум» м. Київ (МФО 300948), а саме документів, які свідчать про обіг грошових коштів по рахунку № 26005300005854, відкриття, використання та закриття рахунку:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26005300005854;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26005300005854, який належить ТОВ «Нафтогаз-альянс» (код за ЄДРПОУ 34881820) з дати відкриття та по 4.06.2014 р.;