Ухвала суду № 54991873, 03.04.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7281/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Мисік М.А., за участю слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Чмир А.А., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Чмир А.А. про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати членам слідчої групи в кримінальному провадженні № 32012200000000031 від 29.11.2012 (старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Бенюху Владиславу Владиславовичу, старшому слідчому СЧ СВ УМВС України на Південно-Західній залізниці Чмиру Андрію Анатолійовичу, слідчому СВ Дарницького РУ ГУМВС України в м. Києві Чепурді Ірині Володимирівні, старшому слідчому СВ Оболонського РУ ГУМВС України в м. Києві Фаренюк Ірині Василівні) тимчасовий доступ (із можливістю вилучення) до речей і документів Сумської митниці Міндоходів (м. Суми, вул. Воровського, 24), а саме:

вантажно-митні декларацій з номерами: - ВМД №№ 805000009/2011/010167 від 17.08.2011, 805000009/2011/009811 від 10.08.2011, 805000009/2011/009342 від 01.08.2011, 805000009/2011/009002 від 25.07.2011 та 805000009/2011/008458 від 13.07.2011 з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, договорів поруки, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожних відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар.

В обґрунтування клопотання зазначає:

Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32012200000000031 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.11.2012 року за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 та ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що упродовж часу з листопада 2010 року по січень 2012 року на митну територію України з Туреччини та Китаю від імені іноземних фірм Piemonte (NZ) Limited (Level 5, 369, Queen street, Auckland, New Zealand) та WISE AGENCY L.P. (Suite 1,78 Montgomery Street, Edinburg, United Kingdom EH 7 5JA) на адресу підприємств ТОВ «Текско», ТОВ «Сумиреспект» та ТОВ «Сумитекстильторг» надходили товари: тканина та текстильні вироби, які доставлялись на митний пост Сумської митниці.

Службові особи ТОВ «Текско», ТОВ «Сумиреспект» і ТОВ Сумитекстильторг» з метою ухилення від сплати податків (мінімізації податкових зобов'язань) для здійснення митного оформлення надавали працівникам митниці підроблені офіційні документи: вантажні митні декларації з доданими до них пакувальними листами та рахунками-фактурами (Invoice), які містили неправдиві дані про ціну товару та код товару за Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності.

У той же час, згідно з отриманими від митних органів Туреччини документами, продавцем і відправником товарів на адресу ТОВ «Текско», ТОВ «Сумиреспект» і ТОВ «Сумитекстильторг» були не іноземні фірми «Piemonte (NZ) Limited» (Level 5, 369, Queen street, Auckland, New Zealand), та «WISE AGENCY L.P.» (Suite 1,78 Montgomery Street, Edinburg, United Kingdom EH 7 5JA), а різні турецькі підприємства-виробники. Більш того, дані щодо асортименту та ціни товарів не відповідали даним рахунків-фактур і пакувальних листів, що подавалися службовими особами ТОВ «Текско», ТОВ «Сумиреспект» та ТОВ «Сумитекстильторг» до Сумської митниці.

В результаті цього при розмитненні товарів занижувались суми митних платежів, які підлягали сплаті до бюджету, що призвело до ненадходження в бюджет податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у період вчинення кримінальних правопорушень ТОВ «Текско», ТОВ «Сумиреспект» та ТОВ «Сумитекстильторг» являлись співзасновниками цих товариств. ОСОБА_8 являвся декларантом та директором ТОВ «Сумиреспект» та ТОВ «Сумитекстильторг», а ОСОБА_7 - декларантом та директором ТОВ «Текско», а також декларантом ТОВ «Сумитекстильторг».

В ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні проведенні документальні невиїзні перевірки на предмет з'ясування своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за товари, що імпортовані ТОВ «Текско» (код ЄДРПОУ 37052033), ТОВ «Сумиреспект» (код ЄДРПОУ 34451620) та ТОВ «Сумитекстильторг» (код ЄДРПОУ 37430593) відповідно до яких внаслідок подання зазначеними товариствами до митного оформлення документів, які містять неправдиві відомості щодо характеристик товарів, які є визначальними при встановленні кодів за УКТЗЕД, фактурної та митної вартості даних товарів відбулося заниження суми податкового зобов'язання по сплаті ввізного мита та заниження податкового зобов'язання по сплаті податку на додану вартість на загальну суму 7 391 341.6 грн.

05.02.2014 ОСОБА_8 та ОСОБА_7 оголошено повідомлення про підозру у вчинені ними кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того досудовим слідством встановлено, що на даний час у Сумській митниці Міндоходів знаходяться вантажно-митні декларацій з номерами: - ВМД №№ 805000009/2011/010167 від 17.08.2011, 805000009/2011/009811 від 10.08.2011, 805000009/2011/009342 від 01.08.2011, 805000009/2011/009002 від 25.07.2011 та 805000009/2011/008458 від 13.07.2011, з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, договорів поруки, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожних відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар тощо, які подавалися до Сумської митниці директором та декларантом ТОВ «Сумиреспект» ОСОБА_8 та які також містять неправдиві відомості щодо характеристик товарів, які є визначальними при встановленні кодів за УКТЗЕД, фактурної та митної вартості даних товарів.

Ураховуючи, що у вказаних вантажно-митних деклараціях з додатками до них міститься інформація, яка сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-почеркознавчих експертиз для ідентифікації підписів проставлених на вказаних документах, виникла необхідність в отриманні до них тимчасового доступу з можливістю вилучення.

З метою вилучення оригіналів зазначених документів Головним слідчим управлінням МВС України в порядку ст. 93 КПК України направлено запит від 13.12.2013 за вих. № 13/4-19916 до Сумської митниці Міндоходів на що було отримано завірені копії документів, за якими неможливо провести судово-почеркознавчу експертизу.

Приймаючи до уваги, що у Сумській митниці Міндоходів (митному пості «Суми-центральний»), знаходяться вантажно-митні декларації з додатками до них, які містять відомості що можуть бути використані як докази та іншими способами, крім їх вилучення, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема умисного ухилення від сплати податків і зборів, зловживання службовим становищем і службового підроблення службовими особами ТОВ «Сумитекстильторг», ТОВ «Сумиреспект» та ТОВ «Текско», неможливо, тому керуючись ст. ст. 36, 40, 131, 132, 159, 160 КПК України, просить клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про часткову обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх, з підстав зазначених у клопотанні.

Клопотання підлягає частковому задоволенню в частині надання тимчасового доступу слідчому Чмиру А.А., оскільки саме вказаний слідчий звернувся до суду з клопотанням.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково

Надати слідчому слідчої групи ГСУ МВС України - старшому слідчому СЧ СВ УМВС України на Південно-Західній залізниці Чмиру Андрію Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів Сумської митниці Міндоходів (м. Суми, вул. Воровського, 24), а саме:

вантажно-митні декларацій з номерами: - ВМД №№ 805000009/2011/010167 від 17.08.2011, 805000009/2011/009811 від 10.08.2011, 805000009/2011/009342 від 01.08.2011, 805000009/2011/009002 від 25.07.2011 та 805000009/2011/008458 від 13.07.2011 з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, договорів поруки, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожних відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар з можливістю їх вилучення

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/7281/14-к.

Примірник №2 наданий слідчому слідчої групи ГСУ МВС України Чмир А.А..

Слідчий суддя А.В.Мельник