Ухвала суду № 54959634, 14.11.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32838/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Бутенко О.Г., за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Войтюк Д.І., представника АТ «Банк Велес» ОСОБА_2, розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

10.11.2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Войтюк Д.І., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в банківській установі АТ «Банк Велес» (МФО 322799).

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник АТ «Банк Велес» у володінні якого знаходиться інформація, заперечував проти вилучення оригіналів документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 24 жовтня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32014100060000217 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515) частково сформувало власний податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок виписаних ТОВ «Газ України 2020» (код ЄДРПОУ 37428778) податкових накладних в звітних періодах з 01.01.2014 року по 28.02.2014 року на суму 13 909 099,42 грн.

Згідно реєстру виданих та отриманих податкових накладних ТОВ «Газ України 2020» (код ЄДРПОУ 37428778) задекларувало придбання даних товаро-матеріальних цінностей від ТОВ «Юрай» (код 22886866) у період з 01.01.2014 року по 28.02.2014 року на суму 14 003 205 грн.

В ході дослідження встановлено, що ДПІ в Оболонському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, згідно ст.20, пп.73.5 ст.73 Податкового Кодексу України здійснено відповідні заходи з метою проведення зустрічної звірки ТОВ «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866) з питання дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах із постачальниками та покупцями за період з 01.01.2014 по 28.02.2014 року, за результатами якої складено акт про неможливість зустрічної звірки від 26.03.2014 року №293/26-54-22-05/22886866 ТОВ «Юрай» (код 22886866) щодо підтвердження господарських відносин із платниками за період з 01.01.2014 року по 28.02.2014 року.

Згідно матеріалів дослідження та витягу з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515), має поточний рахунок №260080012590 (українська гривня), відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст.ст. 159, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 року, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Войтюк Д.І., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Войтюк Д.І. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в банківській установі АТ «Банк Велес» (МФО 322799), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя,48, а саме:

· документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів з 21.10.2014 року і по теперешній час по рахунку №260080012590 (українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

· справи з юридичного оформлення рахунку №260080012590 (українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

· угод та інших документів на підставі яких ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515) використовувалась система віддаленого доступу «Клієнт - банк», повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Вог Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38390515), згідно угоди укладеної з АТ «Банк Велес» (МФО 322799);

· заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства;

· договорів доміціляції векселів, векселів з відміткою про їх погашення;

· документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

· вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

· договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

· документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

· документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

· витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

· всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов'язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

· документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить АТ «Банк Велес» (МФО 322799), із зазначенням дати та часу (години, хвилини, секунди) операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

· заяв на закупівлю валюти;

- зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій в повному обсязі.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах провадження.

Примірник №2 наданий стороні кримінального провадження.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.