Ухвала суду № 54959633, 26.11.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/35050/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Бутенко О.Г., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

26.11.2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання старшого слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю., погоджене прокурором прокуратури м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ДП «Ті Джей Рітейл» (код ЄДРПОУ 31812733, адреса: м. Київ, вул. Горького, 33 літера В по взаємовідносинам з ТОВ «Техноінформ-Україна» ЄДРПОУ 30185436) та ТОВ «Тех-Пром-Торг» (код ЄДРПОУ 35430990) за період з 01.01.2013 по 31.10.2014

У судовому засіданні старший слідчий старшого слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю посилався на те, що іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що містять охоронювану законом таємницю, неможливо. Також просив розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені в клопотанні документи з огляду на те, що у слідства наявні підстави вважати, що існує загроза знищення чи зміни цих документів

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться зазначені в клопотанні документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014100060000216 від 24.10.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Ті Джей Рітейл» (код 31812733), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в результаті дослідження від управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві № 218/16-20/31812733 від 09.10.2014 р. відносно фінансово-господарських операцій, проведених за участю Дочірнього підприємства «Ті Джей Рітейл» (код ЄДРПОУ 31812733) за період з 01.03.2014 по 31.08.2014, за наслідками проведеного дослідження встановлено, що в супереч вимогам п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 201.4, п. 201.10 ст. 201, п. 198.1, 198.3, 198.6, ст. 198 та п. 200.1 ст. 200 Податкового Кодексу України, ДП «Ті Джей Рітейл», шляхом внесення до податкових декларацій з податку на додану вартість за березень-серпень 2014 року, неправдивих відомостей, що не відповідають дійсності, було включено до складу податкового кредиту суму ПДВ у загальному розмірі 7 192 222, 32 грн. від ТОВ «Техінформ-Україна» (код ЄДРПОУ 30185436), яке в свою чергу купую ТМЦ у ТОВ «Найс-Торг» (код ЄДРПОУ 38896008), ТОВ «Флавер Плюс» (код ЄДРПОУ 38747776), ТОВ «Стронг Компані» (код ЄДРПОУ 38930939) та ТОВ «Міраброн Плюс».

Директору ДП «Ті Джей Рітейл» направлено лист № 6275/10/26-55-09-01 від 28 жовтня 2014 р., щодо надання завірених належним чином копій фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Техноінформ-Україна» ЄДРПОУ 30185436) та ТОВ «Тех-Пром-Торг» (код ЄДРПОУ 35430990) за період з 01.01.2012 по 31.09.2014 р. На вищевказаний лист не надано копій фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ДП «Ті Джей Рітейл» з ТОВ «Техноінформ-Україна» ЄДРПОУ 30185436) та ТОВ «Тех-Пром-Торг» (код ЄДРПОУ 35430990).

Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 159 КПК України 2012 р. тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 зазначеної статті слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 року, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю., погоджене прокурором прокуратури м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевському О.Ю. тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ДП «Ті Джей Рітейл» (код ЄДРПОУ 31812733, адреса: м. Київ, вул. Горького, 33 літера В) по взаємовідносинам з ТОВ «Техноінформ-Україна» ЄДРПОУ 30185436) та ТОВ «Тех-Пром-Торг» (код ЄДРПОУ 35430990) за період з 01.01.2013 по 31.10.2014, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, кредитних договорів з додатками, накладних, платіжні доручення, документи щодо купівлі та продажу валюти, заявки на покупку валюти, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), а також штатний розклад співробітників ДП «Ті Джей Рітейл» за період з 01.01.2013 по 31.10.2014 із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб, накази про призначення та їх службових інструкцій.

При відсутності у ДП «Ті Джей Рітейл» (код ЄДРПОУ 31812733) вказаних оригіналів документів, надати тимчасовий доступ до документів, на підставі яких вказані оригінали документів були вилучені у ДП «Ті Джей Рітейл» (код ЄДРПОУ 31812733), та щодо копій документів ДП «Ті Джей Рітейл» (код ЄДРПОУ 31812733) вказаних в клопотанні.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах провадження.

Примірник №2 наданий стороні кримінального провадження.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.