Ухвала суду № 54936033, 06.04.2015, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/6741/15-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

06 квітня 2015 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Навроцький В.А. розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014240000000028 і погоджене старшим прокурором відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області клопотання про тимчасовий доступ до документів та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014240000000028 від 16.05.2014, щодо можливого вчинення ОСОБА_1кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212 та ч.2 ст.366КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 являючись одночасно засновником та директором ПМП «Юнар» і директором ПП «Дизайн Буд Сервіс Поділля», у період 2009 року, шляхом заниження обєкту оподаткування, підробки офіційних документів та їх використання, у порушення вимог чинного податкового законодавства, умисно ухилився від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість підконтрольних та очолюємих ним підприємств у великих розмірах.

Дане порушення виникло у звязку з тим, що ОСОБА_1, будучи директором ПМП «Юнар» не відобразив по бухгалтерському та податковому обліках підприємства операцію щодо реалізації трансформатора ТДТН 25000/110 в адресу ПП «Дизайн Буд Сервіс Поділля» на суму 1500000 гривень, та в подальшому для створення видимості законності джерела придбання трансформатора на ПП «Дизайн Буд Сервіс Поділля», використав надані йому невстановленими особами підроблені документи ТОВ «Промстар і К» щодо реалізації вказаного трансформатора для ПП «Дизайн Буд Сервіс Поділля».

Так, дослідивши рух вказаного трансформатора від ПМП «Юнар» до ТОВ «Промстар і К» встановлено, що ТОВ «Промстар і К» придбало вказаний трансформатор у ТОВ «Інбуд-Сілур», а ТОВ «Інбуд-Сілур» придбало вказаний трансформатор у ТОВ «Укрбуд-1», який в свою чергу придбало вказаний трансформатор у ПП «ФТІ-Інвест», а ПП «ФТІ-Інвест» попередньо придбало вказаний трансформатор у ТОВ «НОМ і Т», який нібито отримав даний трансформатор у ПМП «Юнар».

За вказаних обставин у кримінальному проваджені має важливе доказове значення повна інформація про рух коштів по рахунку ТОВ «Промстар і К» №26002010112474, відкритий в ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100), за період з 15.04.2009 по 02.12.2009.

Відповідно до ст. 162 п.5 КПКУкраїни, відомості, якіможуть становитибанківську таємницю належать до охоронюваної закономтаємниці, якаміститься вречахідокументах.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 зазначеного Закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Наявні відомості в банківських документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні. В інший спосіб довести обставини, які передбачається встановити за допомогою вказаних документів та мають значення для кримінального провадження не можливо.

Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

У відповідності до ст. 163 КПК України клопотання розглянуте за відсутності представників ПАТ «АКБ Банк», у володінні якого знаходяться документи з причин негайної потреби отримання вказаної інформації та реальній загрозі зміни або знищення документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Приписами вищевказаної статті невстановленоправослідчого суддідавати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться речі і документи, виготовляти документ, який містить інформацію, про тимчасовий доступ до якоїзаявив слідчий.

Слідчим наведено підстави передбачені ст.ст. 159, 160 КПК України з якою метою йому необхідні документи, а відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою зясування всіх обставин справи для повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів і клопотання підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 задовольнити частково.

2. Дозволити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 та/або за його дорученням працівникам оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів з подальшою можливістю їх вилучення у ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100), що знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Київська, 8, а саме до: відомостей про рух грошових коштів, у прибутковій і видатковій частині, із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Промстар і К» (код ЄДРПОУ 36406622) №26002010112474 за період з 15.04.2009 по 02.12.2009; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків відкритих в ПАТ «АКБ Банк», а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Промстар і К» №26002010112474 за період з 15.04.2009 по 02.12.2009, а також, за наявності, протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

3. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

4. Ухвала підлягає до виконання в строк до 02 травня 2015 року.

5. Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя

Хмельницького міськрайонного суду ОСОБА_3