Ухвала суду № 54910867, 23.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 23.10.2015 Справа № 554/10084/15-к

Провадження № 1-КС/554/6731/2015

УХВАЛА

Іменем України

23 жовтня 2015року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Мартиненко Ю.В. про проведення обшуку, -

встановила:

23.10.2015 року до суду надійшло зазначене клопотання.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ВКК «Арія» (код ЄДРПОУ 23560575, м. Полтава) на протязі 2013-2015 років під час фінансово-господарських взаємовідносин з суб'єктами господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468, м.Київ), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646, м. Київ), ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719, м. Київ) , ТОВ «Голден Люкс» ( код ЄДРПОУ 38968653, м. Київ), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783, м. Київ), ТОВ «Буд-Ін-Вест» (код 39269592, м.Київ), ТОВ «Глобал Люкс» (код 38966174, м.Київ), ТОВ «Юридична Компанія «Бона Фідес» (код 35195543, м.Київ), ТОВ «Компанія Буделемент» (код 39130888, м.Київ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Згідно акту перевірки №1696/16-01-22-05/2356575 від 15.09.2015, ТОВ ВКК «Арія» використовує приміщення та територію за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо суб'єкта, приміщення та об'єкти нерухомості за адресою: АДРЕСА_1, належать на праві власності ОСОБА_2 (рнокпп. НОМЕР_1).

З метою виявлення та фіксації вчинення вказаного кримінального правопорушення, відшукання документів, предметів та речей, які було здобуто в результаті його вчинення та які необхідні для проведення перевірок господарської діяльності ТОВ ВКК «Арія», проведення судово-почеркознавчих та судово-економічних експертиз, що будуть доказами під час судового розгляду та підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, приймаючи до уваги те, що вказані документи та речі неможливо отримати іншим шляхом, оскільки вони можуть бути знищені, змінено їх місце зберігання, у ході досудового розслідування виникла необхідність провести обшук у приміщеннях та на території, які використовує ТОВ ВКК «Арія», за адресою: АДРЕСА_1.

Невилучення фінансово-господарських документів ТОВ ВКК «Арія» призведе до втрати доказів, неможливості проведення слідчих дій, у т.ч. експертиз, що у свою чергу не дасть можливості встановити осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

У зв'язку із вищевикладеним та беручи до уваги те, що оригінали первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ ВКК «Арія» за період 2013-2015 року, у тому числі договорів, у т.ч. оренди транспортних засобів, підряду, про надання юридичних та консультаційних послуг та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, актів, у т.ч. приймання виконаних будівельно-монтажних робіт, прийняття юридичних та консультаційних послуг, довідок, у т.ч. про вартість виконаних будівельних робіт та наданих послуг, журналів, у т.ч. обліку робіт, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, рахунків, рахунків-фактур, відомостей, у т.ч. по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунків аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, проектної та технічної документації, кошторисів, у т.ч. кошторисних розрахунків вартості робіт та локальних кошторисів, дефектовочних відомостей, штатного розпису працівників ТОВ «ВКК» Арія, документів на відрядження, у т.ч. наказів на відрядження, кошторисів, авансових звітів та документів про використання коштів, документів щодо допуску працівників до виконання робіт підвищеної небезпеки, експлуатацію устаткування підвищеної небезпеки, у т.ч. допусків, посвідчень, інструктажів з техніки безпеки, нарядів на роботи; документів щодо проходження навчання та підвищення кваліфікації щодо вказаного, документів щодо оплати, списання зі складів матеріалів (обладнання); товарно-транспортних накладних, путьових (дорожніх) листів, актів списання пального, чорнових записів, оргтехніки, печаток, бланків документів з відтисками печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності та інших документів, речей та цінностей і матеріалів, що мають відношення до справи, у т.ч. по взаємовідносинам із ТОВ «Буд-Ін-Вест» (код 39269592, м.Київ) за листопад 2014 року, із ТОВ «Глобал Люкс» (код 38966174, м.Київ) за травень 2014 року, із ТОВ «Юридична Компанія «Бона Фідес» (код 35195543, м.Київ) за січень 2014 року, ТОВ «Компанія Буделемент» (код 39130888, м.Київ) за березень 2015 року та по об'єктам щодо яких документально відображалось виконання робіт (надання послуг та постачання товарів) вказаними підприємствами, а також, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування та знаходяться за у приміщеннях та на території, що використовує ТОВ ВКК «Арія», за адресою: АДРЕСА_1, необхідні для проведення перевірок господарської діяльності підприємства, судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз, можуть бути доказами під час судового розгляду, підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, а також приймаючи до уваги те, що вказані документи та речі неможливо отримати іншим шляхом, оскільки вони можуть бути знищені, змінено їх місце зберігання, а відсутність вказаних документів може вплинути на повноту досудового розслідування, повноту проведення перевірок господарської діяльності підприємства та експертиз слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях та на території, які використовує ТОВ ВКК «Арія», за адресою: АДРЕСА_1.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв'язку із вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях та на території, які використовує ТОВ ВКК «Арія», за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві власності ОСОБА_2 (рнокпп.НОМЕР_1) з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ ВКК «Арія» за період 2013-2015 року, у тому числі договорів, у т.ч. оренди транспортних засобів, підряду, про надання юридичних та консультаційних послуг та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, актів, у т.ч. приймання виконаних будівельно-монтажних робіт, прийняття юридичних та консультаційних послуг, довідок, у т.ч. про вартість виконаних будівельних робіт та наданих послуг, журналів, у т.ч. обліку робіт, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, рахунків, рахунків-фактур, відомостей, у т.ч. по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунків аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, проектної та технічної документації, кошторисів, у т.ч. кошторисних розрахунків вартості робіт та локальних кошторисів, дефектовочних відомостей, штатного розпису працівників ТОВ «ВКК» Арія, документів на відрядження, у т.ч. наказів на відрядження, кошторисів, авансових звітів та документів про використання коштів, документів щодо допуску працівників до виконання робіт підвищеної небезпеки, експлуатацію устаткування підвищеної небезпеки, у т.ч. допусків, посвідчень, інструктажів з техніки безпеки, нарядів на роботи; документів щодо проходження навчання та підвищення кваліфікації щодо вказаного, документів щодо оплати, списання зі складів матеріалів (обладнання); товарно-транспортних накладних, путьових (дорожніх) листів, актів списання пального, чорнових записів, оргтехніки, печаток, бланків документів з відтисками печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності та інших документів, речей та цінностей і матеріалів, що мають відношення до справи, у т.ч. по взаємовідносинам із ТОВ «Буд-Ін-Вест» (код 39269592, м.Київ) за листопад 2014 року, із ТОВ «Глобал Люкс» (код 38966174, м.Київ) за травень 2014 року, із ТОВ «Юридична Компанія «Бона Фідес» (код 35195543, м.Київ) за січень 2014 року, ТОВ «Компанія Буделемент» (код 39130888, м.Київ) за березень 2015 року та по об'єктам щодо яких документально відображалось виконання робіт (надання послуг та постачання товарів) вказаними підприємствами, а також, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування.

Зобов'язати особу, яка буде проводити обшук відповідно до ухвали слідчого судді, перед початком виконання ухвали слідчого судді надати особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі її копію.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Тімошенко