Ухвала суду № 54901497, 11.01.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

11.01.2016 Справа №607/13379/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Делікатна Л.В., при секретарі судового засідання Гнатенко І.В., за участю начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майор податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю, в рамках кримінального провадження №32015210000000085 від 31.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, звернувся начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, служби безпеки України, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015210000000085 від 31.07.2015 року стосовно службових осіб TOB «Тернопіль Мостобуд» (код ЄДРПОУ 36404316) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Вивченням матеріалів встановлено, що службові особи TOB "Тернопіль Мостобуд" (ЄДРПОУ 36404316, Тернопільський район, с.Острів) за період діяльності підприємства з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності з податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з TOB «А-Альтум» (код ЄДРПОУ 39161371, м.Київ), TOB «Сейв Тайм» (код ЄДРПОУ 38887695, м.Київ) та TOB «Денікс Груп» (код ЄДРПОУ 37882958, м.Київ), внаслідок чого до державного бюджету не сплачено податків на загальну суму 1 987 527 грн.

Окрім цього, службові особи TOB «Тернопіль Мостобуд» протягом листопада-грудня 2014 року, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділи бюджетними коштами в сумі 1813,7 тис. грн., які в подальшому перерахували на рахунок підприємства з ознаками фіктивності TOB «Сейв Тайм» (код за ЄДРПОУ 38887695).

Досудовим слідством встановлено, що TOB «Тернопіль Мостобуд» в період відображення в бухгалтерському та податковому обліках проведених розрахунків з TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп» виконувало роботи з реконструкції автомобільної дороги державного значення М-03 Київ-Харків-Довжанський. Замовником виконання робіт було TOB «Шляхове будівництво «Альтком» (код ЄДРПОУ 32794511, Донецька область, м.Маріуполь, вул.Бахчіванджи, буд. 2).

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні від TOB «Шляхове будівництво «Альтком» інформації про:

- виконавців робіт по будівництву скотопрогонів на км 146+688 і км 149+284 а/д Київ-Харків-Довжанський (працівники TOB «Тернопіль Мостобуд» чи залученої вказаним товариством субпідрядної організації), в яких документах це відображено;

- власників використаного під час виконання будівельних робіт на будівництві скотопрогонів на км 146+688 і км 149+284 а/д Київ-Харків-Довжанський шпунтового огородження для влаштування котлованів та металевої опалубки для монолітних робіт, документів в яких це відображено;

- погодження TOB «Шляхове будівництво «Альтком» залучення TOB «Тернопіль Мостобуд» субпідрядних організацій;

- осіб які здійснювали технічний та авторський нагляд за роботами, до виконання яких залучалось TOB «Тернопіль Мостобуд».

Окрім цього, в ході проведення досудового слідства виникла необхідність в отриманні інформації та завірених копій документів, що стосуються проведення тендерних торгів по будівництву автомобільної дороги (в тому числі скотопрогонів на км 146+688 і км 149+284) Київ-Харків-Довжанський, до виконання робіт яких залучалось TOB «Тернопіль Мостобуд», в тому числі:

- інформації, щодо предмету закупівлі - товарів, робіт чи послуг, які закуповувались у межах процедури закупівлі і на яку учасникам дозволяється подавати пропозиції конкурсних торгів (кваліфікаційні, цінові пропозиції);

- інформації щодо учасників, які приймали участь у тендерних торгах із зазначенням цінових пропозицій;

- копій тендерів та тендерних вимог;

- копій тендерної документації - переможця процедури тендерних закупівель;

- копій договорів на виконання робіт (придбання продукції), які були укладені за результатами процедури закупівлі;

- копій актів виконаних робіт з моменту виграшу торгів, копії документів, що підтверджують придбання-продаж робіт, послуг та транспортування товарів;

- копій документів, що підтверджують оплату за виконані роботи (придбану продукцію). 21.10.2015 року на адресу TOB «Шляхове будівництво «Альтком» надіслано запит щодо надання зазначеної вище інформації та копій документів.

Станом на 25.12.2015 року жодної інформації та документів від TOB «Шляхове будівництво «Альтком» на адресу слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області не надходило.

В ході досудового розслідування встановлено, що документи, які стосуються проведення тендерних торгів по будівництву автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський, до виконання робіт яких залучалось TOB «Тернопіль Мостобуд», первинні фінансово-господарські, бухгалтерські (видаткові та прибуткові накладні, акти виконаних робіт, податкові накладні, договори, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, прибуткові касові ордери, платіжні документи, документи бухгалтерського та податкового обліків, в яких відображені вказані первинні документи) та (проектна документація, дозволи на право виконання робіт видані TOB «Шляхове будівництво «Альтком», TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп», документи, які свідчать про технічний та авторський нагляд за будівництвом, акти приймання в експлуатацію об'єктів та документи подані для прийняття в експлуатацію об'єктів, що стосуються виконання робіт з будівництва автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський, документи на товарно-матеріальні цінності які використовувались під час виконання робіт (сертифікати якості, відповідності) до яких залучались TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп») документи, які стосуються виконання робіт з будівництва автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський із залученням TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп» (в тому числі журнали виконання робіт) за період діяльності з дати проведення тендерних торів по даний час, мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та можуть перебувати у володінні TOB «Шляхове будівництво «Альтком».

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи те, що документи які стосуються проведення тендерних торгів по будівництву автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський, до виконання робіт яких залучалось TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп» первинні фінансово-господарські, бухгалтерські та документи, які стосуються виконання робіт з будівництва вказаної автомобільної дороги містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів документів TOB «Шляхове будівництво «Альтком» (код ЄДРПОУ 32794511, Донецька область, М.Маріуполь, вул.Бахчіванджи, буд. 2), що стосуються проведення тендерних торгів по будівництву автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський, до виконання робіт яких залучалось TOB «Тернопіль Мостобуд», первинних фінансово-господарських, бухгалтерських (видаткові та прибуткові накладні, акти виконаних робіт, податкові накладні, договори, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, прибуткові касові ордери, платіжні документи, документи бухгалтерського та податкового обліків, в яких відображені вказані первинні документи) та (проектна документація, дозволи на право виконання робіт видані TOB «Шляхове будівництво «Альтком», TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп», документи, які свідчать про технічний та авторський нагляд за будівництвом, акти приймання в експлуатацію об'єктів та документи подані для прийняття в експлуатацію об'єктів, що стосуються виконання робіт з будівництва автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський, документів на товарно-матеріальні цінності які використовувались під час виконання робіт (сертифікати якості, відповідності) до яких залучались TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп») документів, які стосуються виконання робіт з будівництва автомобільної дороги Київ-Харків-Довжанський із залученням TOB «Тернопіль Мостобуд», TOB «А-Альтум», TOB «Сейв Тайм» та TOB «Денікс Груп» (в тому числі журналів виконання робіт), за період діяльності з дати проведення тендерних торгів по 31.12.2015 року та можливість вилучити їх копії.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Делікатна Л.В.