Ухвала суду № 54850827, 15.10.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29587/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 жовтня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Поклад А.О., за участю слідчого Блинова О.С., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинова О.С., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про надання доступу до документів та інформації, що перебувають у водінні оператора, провайдера телекомунікацій ТОВ «Космонова».

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послалася на те, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32014100060000073 від 01.04.2014 р. за фактом підроблення документів ТОВ «Український комунальний союз» (ЄДРПОУ 36019173) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, та за фактом умисного ухилення від сплати податків в великих розмірах службовими особами ТОВ «Український професійний кур'єр» (ЄДРПОУ 36017637) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Відділом перевірок сумнівних операцій Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві проведено аналітичне дослідження №109/16-20/36017637 від 29.04.2014 р., згідно висновків якого встановлено, що службовими особами ТОВ «Український професійний кур'єр» сформовано податковий кредит в порушення п.201.4, п.201.10 ст.201, п.198.1, 198.3, 198.6 ст. 98 та п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість за період серпень 2012-січень 2013 р. в загальній сумі 1 771 135 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Український професійний кур'єр» формує податковий кредит за рахунок використання «транзитних» підприємств з ознаками фіктивності, таких, як: ТОВ «Український комунальний союз» (ЄДРПОУ 36019173), ТОВ «Депард» (ЄДРПОУ 36590983), ТОВ «Азета консалт» (ЄДРПОУ 37318574), та інших підприємств, та в подальшому отримані роботи та послуги, які фактично не виконувались, реалізовує в адресу ТОВ «Український мейлінговий центр», який являється вигодонабувачем схеми ухилення від сплати податків. Крім того, за результатом здійснення тимчасового доступу до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю, а саме: розкриття банківської таємниці клієнта ТОВ «Депард» в банківській установі АТ «ЄВРОГАЗБАНК», отримано інформацію щодо ІР-адрес, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком і забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «клієнт банк», однією з якою є ІР-адреса - 95.67.101.158. Також встановлено, що невстановленими слідством особами, якими в своїй злочинній діяльності використовівалось ТОВ «Депард», користувались послугами провайдера для доступу до Інтернету ТОВ «Космонова» і під час з'єднання з мережею Інтернет користувались ІР-дресою: 95.67.101.158.

У клопотанні зазначено, що з метою встановлення осіб, які використовували для мінімізації податків живому сектору економіки підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Депард», виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: отримання інформації, яка знаходиться у провайдера ТОВ «Космонова», про абонента, його адреси, прізвище, ім'я та по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом, й зазначено, що у інший спосіб ніж отримати необхідну інформацію у оператора, провайдера телекомунікацій ТОВ «Космонова», отримати неможливо, оскільки саме ТОВ «Космонова» є єдиним власником інформації, що підлягає вилученню.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу або оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів та інформації, надавши дозвіл на вилучення їх копій, що знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ТОВ «Космонова», місцезнаходження: 03680, м. Київ, вул. М. Грінченко, 2/1, корп. Г, а саме: договорів на абонентське обслуговування та інших документів, які подавались з метою укладання договорів, інформації про абонента, його адреси, прізвище, ім'я та по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування (назви та коду ЄДРПОУ підприємства, якщо даною особою є юридична особа), адресу встановлення точки доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом, стосовно абонентів, які використовували ІР-адресу: 95.67.101.158.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Я. Волкова

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/29587/14-к

прим.2 - слідчий Блинов О.С.

копія - ТОВ «Космонова»

виконавець: Волкова С.Я.

15.10.2014