Ухвала суду № 54768978, 25.12.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/17002/15-к

25 грудня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., з участю прокурора Пилипів В.М., слідчого Кучерука С.В., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області ОСОБА_1 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області юрист 2 класу ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Смарт Білд Інвест» (код ЄДРПОУ 39857389, юридична адреса: АДРЕСА_1) №26008054713447 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим відділом УСБУ в Рівненській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №22015180000000067 за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, та за фактом легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, тобто за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.28 ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що жителі Рівненської області ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які в подальшому використовувались вказаними особами для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими субєктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобовязань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_2, через підконтрольні йому субєкти підприємницької діяльності, систематично надає для ряду підприємств і організацій на території Рівненської області та інших областей України послуги з легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових коштів у готівку, реконвертації готівкових коштів у безготівкові та мінімізації податкових зобовязань.

Так, в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603), ТОВ "Ель Торо" (код ЄДРПОУ 39079350), які підконтрольні ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, було проконвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Зокрема, відповідно до дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС України в Рівненській області №18/17-00-16 від 23.06.2015, в ході аналізу зареєстрованих податкових накладних ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), засновником, директором та головним бухгалтером якого являється ОСОБА_3, встановлено, що у разі доведення фіктивності діяльності ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), імовірне нанесення збитків державі по сплаті ПДВ становитиме 1 967 735 гривень.

Відповідно до листа ГУ ДФС України в Рівненській області №5223/9/17-00-07-04 від 29.10.2015, в ході аналізу інформаційних баз даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389) здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118), директором та засновником якого являється ОСОБА_6, який, за інформацією ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області, може бути причетним до вчинення вищевказаних злочинів. Так, ТОВ "Смарт Білд Інвест" здійснило придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118), яке в свою чергу придбання аналогічних товарів не здійснювало. Вищевказане дає підстави вважати про здійснення безтоварних господарських операцій між вказаними субєктами господарювання. Крім того, засновником, директором, головним бухгалтером ТОВ "Смарт Білд Інвест", як і ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), являється ОСОБА_3

Відповідно до листа ГУ ДФС України в Рівненській області №5223/9/17-00-07-04 від 29.10.2015, ТОВ "Смарт Білд Інвест" володіє рахунком №26008054713447 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), який використовується для протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів підприємств легального сектору економіки у готівку, без здійснення товарних операцій.

На вказаний розрахунковий рахунок надходять кошти від підприємств різноманітних форм власності, які в подальшому переводяться в готівку. Вказані грошові кошти містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та є обєктом кримінально протиправних дій, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій. Крім того вказані грошові кошти, які надходять і знаходяться на вказаному розрахунковому рахунку, без прийняття відповідно рішення про арешт, будуть безпідставно та незаконно переведенні в готівку або на рахунки інших підприємств.

Кошти, які знаходяться на рахунку №26008054713447 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами набуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання про накладення арешту підтримали, просили його задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться майно з огляду на необхідність забезпечення арешту майна.

Заслухавши прокурора, слідчого, дослідивши клопотання та надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Згідно ч.7 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

Частиною 6 ст.170 КПК України регламентовано, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Як убачається із п.7 ч. 2 ст.131 КПК України, що заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.

Відповідно до вимог ст. 59 ЗУ «Про банки та банківську діяльністю» арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду. Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту.

Враховуючи те, що незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) може привести до настання наслідків, передбачених ч.7 ст.170 КПК України та те, що прокурором доведено наявність достатніх підставі вважати, що грошові кошти у безготівковій формі, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Смарт Білд Інвест», відкритому у ПАТ "КБ «Приватбанк» є обєктом кримінально протиправних дій, тому з метою досягнення дієвості кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для накладення арешту та задоволення клопотання.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.131, 170, 171, 173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389, юридична адреса: АДРЕСА_1) №26008054713447 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Смарт Білд Інвест" (код ЄДРПОУ 39857389, юридична адреса: АДРЕСА_1) в банківській установі ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок №26008054713447 клієнта ТОВ "Смарт Білд Інвест" та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобовязати службових осіб ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) надати старшому слідчому СВ УСБУ в Рівненській області ОСОБА_7 довідку про залишок коштів на рахунку №26008054713447 при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ "Смарт Білд Інвест" та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку на запит слідчого.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя Рівненського міського суду П.Д.Денисюк