Ухвала суду № 54626704, 03.04.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/3163/14-к

№1-кс/263/443/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 квітня 2014 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Орловій Н.О., за участю прокурора Рябушка С.А., розглянувши матеріали клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Зіва О.О. про проведення огляду, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000005 від 28 січня 2014 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Зіва О.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м.Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення огляду за адресою: АДРЕСА_1 (бізнес-центр «ІНФОРМАЦІЯ_1»), за місцем реєстрації ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625), з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення: фінансово-господарських документів ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625).

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Досудовим слідством встановлено що, невстановлені особи використовуючи суб'єктів господарювання ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622), юридична адреса - м. Маріуполь, вул. Макара Мазая, буд. 16-А та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625), юридична адреса: м. Маріуполь, вул. Аеродромна, 7/47, діючи навмисно в період з 2011 року по теперішній час, здійснюючи зовнішньоекономічну діяльність по імпортно-експортним операціям з придбання овочів та фруктів, з подальшою реалізацією даних товарів за готівковий розрахунок не відображаючи факт реалізації в бухгалтерському та податковому обліку, не нарахували та не сплатили податок на додану вартість в сумі 1099732 гривень, чим самим ухилились від сплати податків на загальну суму - 3278646 гривень.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Макара Мазая, буд. 16-А не знаходиться. Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625) фактично знаходяться за місцем реєстрації ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625), за адресою: АДРЕСА_1 (бізнес-центр «ІНФОРМАЦІЯ_1»). За вказаною адресою знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) за період з 2011р.-2013р. та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625) за період з 2013р.-2014р. ( у т.ч. документи, щодо проведення невідображених у податковому обліку операцій з реалізації товарів), чорнові записи, комп'ютерна техніка та електронні носії інформації на яких ведеться облік проведених ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625) операцій у т.ч. операцій із фактичної реалізації фруктів), грошові кошти, отримані за рахунок проведення невідображених у податковому обліку операцій з реалізації фруктів.

Відповідно інформаційної довідки № 17774041 від 14.02.2014 р. з реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об'єкта нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1, право власності на нерухоме майно за даною адресою належить ОСОБА_2.

За таких обставин є достатні підстави вважати, що предмети злочинної діяльності знаходиться за зазначеною в клопотанні адресою.

Враховуючи, вищенаведене, вважаю доцільним проведення огляду в даних приміщеннях.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.237 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Дозволити огляд за адресою: АДРЕСА_1 (бізнес-центр «ІНФОРМАЦІЯ_1»), за місцем реєстрації ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625), з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення: фінансово-господарських документів ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625), які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків та зборів службовими особами вищезазначених підприємств, за період з 2011 року по теперішній час, а саме: банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригінали документів податкової звітності, наказів про призначення посадових осіб, посадові інструкції, документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, документи, що підтверджують зовнішньоекономічну діяльність по експортно-імпортним операціям ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625), грошові кошти, отримані за рахунок проведення невідображених у податковому обліку операцій з реалізації товарів, комп'ютери на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електроні носії інформації, на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укразовресурс» (ЄДРПОУ 37793622) та ТОВ «Епітехія» (ЄДРПОУ 38974625) за період з 2011 року по теперішній час.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко