Ухвала суду № 54593813, 23.12.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/12186/15-к

Провадження №1-кс/751/2978/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 23 грудня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

при секретарі Драшпуль Н.О.,

з участю слідчого Василенка В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого обєднання «Південно-західна залізниця» (код за ЄДРПОУ 4713033, м. Київ, вул. Лисенка, буд.6), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені 18.11.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014270000000072, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ПДП ТРИ» (код ЄДРПОУ 34593982), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «ПДП ТРИ» в період вересень 2012 року - серпень 2013 року документально відображали у бухгалтерському та податковому обліках підприємства проведення фінансово-господарських операцій, щодо придбання транспортно-експедиторських послуг, повязаних з тимчасовим розміщенням вагонів на підїзних коліях, із ПФ «Тавріда» (код ЄДРПОУ 25644879, м. Херсон) та ПП «Тавріда-В» (код ЄДРПОУ 36945440, м. Херсон), які мають ознаки фіктивності, що призвело до заниження податку на загальну суму 1 876 253, 48 грн., яка є великим розміром.

Крім того, зясовано, що у період 2013-2015 років службовими особами ПП «ПДП ТРИ» з метою заниження податків документально оформлялось проведення фінансово-господарських взаємовідносин з нібито придбання транспортно-експедиторських послуг, повязаних з тимчасовим розміщенням вагонів на підїзних коліях у ТОВ «Еколайн-СТ» (код за ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Асфард» (код за ЄДРПОУ 39390804), ТОВ «Інтерграс компані» (код за ЄДРПОУ 39408769), ТОВ «Переробний комплекс-СМ» (код за ЄДРПОУ 39416277), ТОВ «Ремкомплект 28» (код за ЄДРПОУ 39414044), ТОВ «Берлон Трейдинг» (код за ЄДРПОУ 39715834), ТОВ «Вісконт Сервіс» (код за ЄДРПОУ 39724613), ТОВ «Гласско» (код за ЄДРПОУ 35870254), які мають ознаки фіктивності, а в свою чергу підприємствам-замовникам надавались лише послуги по тимчасовому перебуванню вагонів на підїзних коліях, що підтверджується відомостями отриманих та виданих податкових накладних ПП «ПДП ТРИ» та показами службових осіб підприємств замовників, які показали, що інших послуг у ПП «ПДП ТРИ» вони не замовляли та такі ним потрібні не були.

ПП «ПДП ТРИ» у період 2012-2015 р.р. орендувались підїзні колії у ПАТ «Коростенський завод шляхових машин «Жовтнева кузня», розташовані за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Жовтнева, буд.1; у ДП «135 Домобудівельний Комбінат» ТОВ «Реноме», за адресою: м. Київ, вул.Бориспільська, буд. 19; у ТОВ «Овруцький Молочноконсервний Комбінат» та ТОВ «Білогір'я молокопродукт», за адресою: Житомирська обл., м. Овруч, вул. Богдана Хмельницького, буд. 92; у ПП «Неон», розташовані на Коростенській дистанції колії на станції Коростень-Подільський Відокремленого підрозділу Коростенської дирекції залізничних перевезень, за адресою: Житомирська обл., м.Коростень; у ПП «НЕОН», за адресою: Чернігівська обл., м.Бахмач, вул.Свердлова, буд.60 на станції Бахмач-Пасажирський; у ТОВ «Строй Центр», за адресою: Чернігівська обл., м.Бахмач, вул. Роменська, буд.1 на станції Бахмач-Гомельський.

З метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, встановлення осіб, які фактично здійснювали виконання послуг, що в подальшому документально відображались службовими особами ПП «ПДП ТРИ» як придбані у підприємств з ознаками фіктивності, проведення судових експертиз, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ та виїмку оригіналів (завірених копій) документів Державного територіально-галузевого обєднання «Південно-західна залізниця» (код за ЄДРПОУ 4713033, юридична адреса: м. Київ, вул. Лисенка, буд.6), які складались під час подачі та забирання вагонів на вищевказані підїзні колії та з підїзних колій.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого обєднання «Південно-західна залізниця» (код за ЄДРПОУ 4713033, м. Київ, вул. Лисенка, буд.6), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 та за дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ в м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 право на тимчасовий доступ до оригіналів (завірених належним чином копій) документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- договорів з додатками до них про експлуатацію під'їзних колій, про подачу та забирання вагонів, актів обстеження під'їзних колій, тощо, укладених відокремленими підрозділами Державного територіально-галузевого обєднання «Південно-західна залізниця» та безпосередньо Державним територіально-галузевим обєднанням «Південно-західна залізниця» з ПАТ «Коростенський завод шляхових машин «Жовтнева кузня» (код за ЄДРПОУ 00240075), щодо підїзних колії, розташованих за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Жовтнева, буд.1; з ДП «135 Домобудівельний Комбінат» ТОВ «Реноме» (код за ЄДРПОУ 34474732), щодо підїзних колії, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Бориспільська, буд. 19; з ТОВ «Овруцький Молочноконсервний Комбінат» (код за ЄДРПОУ 36899405) та ТОВ «Білогір'я молокопродукт» (код за ЄДРПОУ 33707592), щодо підїзних колії, розташованих за адресою: Житомирська обл., м. Овруч, вул. Богдана Хмельницького, буд. 92; з ПП «Неон» (код за ЄДРПОУ 31281806), щодо підїзних колій №№1,2,3,4, розташованих на Коростенській дистанції колії на станції Коростень-Подільський, за адресою: Житомирська обл., м. Коростень; з ПП «Неон» (код за ЄДРПОУ 31281806), щодо підїзних колій, розташованих за адресою: Чернігівська обл., м. Бахмач, вул. Свердлова, буд.60 на станції Бахмач-Пасажирський; з ТОВ «Строй Центр» (код за ЄДРПОУ 35823120), щодо підїзних колій, розташованих за адресою: Чернігівська обл., м. Бахмач, вул. Роменська, буд.1 на станції Бахмач-Гомельський, які діяли у період 2012-2015 р.р.

- встановлених Правилами користування вагонами і контейнерами, затвердженими наказом Міністерства транспорту від 25.02.1999р. N113, памяток (за їх відсутності інших підтверджуючих документів) про подавання/забирання вагонів на підїзні колії та з підїзних колій ПАТ «Коростенський завод шляхових машин «Жовтнева кузня» (код за ЄДРПОУ 00240075), розташованих за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Жовтнева, буд.1; ДП «135 Домобудівельний Комбінат» ТОВ «Реноме» (код за ЄДРПОУ 34474732), розташованих за адресою: м.Київ, вул.Бориспільська, буд. 19; ТОВ «Овруцький Молочноконсервний Комбінат» (код за ЄДРПОУ 36899405) та ТОВ «Білогір'я молокопродукт» (код за ЄДРПОУ 33707592), розташованих за адресою: Житомирська обл., м.Овруч, вул.Богдана Хмельницького, буд. 92; ПП «Неон» (код за ЄДРПОУ 31281806), щодо підїзних колії №№1,2,3,4, розташованих на Коростенській дистанції колії на станції Коростень-Подільський за адресою: Житомирська обл., м.Коростень; ПП «Неон» (код за ЄДРПОУ 31281806), розташованих за адресою: Чернігівська обл., м.Бахмач, вул.Свердлова, буд.60 на станції Бахмач-Пасажирський; ТОВ «Строй Центр» (код за ЄДРПОУ 35823120), розташованих за адресою: Чернігівська обл., м.Бахмач, вул. Роменська, буд.1 на станції Бахмач-Гомельський, які складались у період з 01.08.2012 року по 01.12.2015 року.

- заявок (угод), отриманих відокремленими підрозділами Державного територіально-галузевого обєднання «Південно-західна залізниця» та безпосередньо Державним територіально-галузевим обєднанням «Південно-західна залізниця» від підприємств власників вантажів на подавання/забирання вагонів на підїзні колії та з підїзних колій ПАТ «Коростенський завод шляхових машин «Жовтнева кузня» (код за ЄДРПОУ 00240075), розташованих за адресою: Житомирська обл., м. Коростень, вул. Жовтнева, буд.1; ДП «135 Домобудівельний Комбінат» ТОВ «Реноме» (код за ЄДРПОУ 34474732), розташованих за адресою: м.Київ, вул.Бориспільська, буд. 19; ТОВ «Овруцький Молочноконсервний Комбінат» (код за ЄДРПОУ 36899405) та ТОВ «Білогір'я молокопродукт» (код за ЄДРПОУ 33707592), розташованих за адресою: Житомирська обл., м.Овруч, вул.Богдана Хмельницького, буд. 92; ПП «Неон» (код за ЄДРПОУ 31281806), щодо підїзних колії №№1,2,3,4, розташованих на Коростенській дистанції колії на станції Коростень-Подільський за адресою: Житомирська обл., м.Коростень; ПП «Неон» (код за ЄДРПОУ 31281806), розташованих за адресою: Чернігівська обл., м.Бахмач, вул.Свердлова, буд.60 на станції Бахмач-Пасажирський; ТОВ «Строй Центр» (код за ЄДРПОУ 35823120), розташованих за адресою: Чернігівська обл., м.Бахмач, вул. Роменська, буд.1 на станції Бахмач-Гомельський, за період з 01.08.2012 року по 01.12.2015 року, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого обєднання «Південно-західна залізниця» (код за ЄДРПОУ 4713033, юридична адреса: м.Київ, вул. Лисенка, буд.6).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка