Ухвала суду № 54571863, 18.12.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/28197/15-к

Провадження №1-кс/127/11485/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., за участю слідчого Ширман І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мухіна І.В про проведення обшуку контейнера №MRKU3441770, володільцем якого являється ТОВ «Мерск Україна ЛТД», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в контейнера №MRKU3441770 володільцем якого являється ТОВ «Мерск Україна ЛТД», мотивуючи свої вимоги тим, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015020000000057, внесеному в ЄРДР 15.06.2015 по факту підроблення документів, які подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Експолайт», за ч. 1 ст. 205-1 КК України, за матеріалами якого встановлено, що в січні 2015 року невстановлені особи, з метою проведення державної реєстрації юридичної особи - ТОВ «Експолайт» (код ЄДРПОУ 39589368, м. Вінниця, вул. Пушкіна, 4) внесли до реєстраційної форми №1 та протоколу загальних зборів засновників вказаного підприємства завідомо неправдиві відомості щодо керівника цього підприємства та подали їх до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Вінницького міського управління юстиції.

Крім цього, 03.12.2015 слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області до ЄРДР внесено кримінальне провадження №32015020000000113 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України стосовно службових осіб ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (ЄДРПОУ - 40078596, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (ЄДРПОУ - 40123973, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17), які в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність пов'язану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, 17.12.2015 слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області за матеріалами ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області до ЄРДР внесено кримінальне провадження №32015020000000115 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, за фактом використання завідомо підроблених документів - зовнішньоекономічних контрактів, під час замитнення на Вінницькій митниці ДФС службовими особами ТОВ «-ТРЦ Бійців АТО-1» (код ЄДРПОУ 40147947) товару - горіхи волоські.

Вказані кримінальні провадження об'єднанні в одне провадження за основним № 32015020000000057.

В ході досудового розслідування встановлено, що у 2015 році митні оформлення горіхів волоських здійснювали пов'язані підприємства.

Вищезазначені суб'єкти господарювання пов'язані між собою, оскільки згідно акредитаційних карток Вінницької митниці, директором або особою уповноваженою на роботу з митницею даних підприємств є гр. України ОСОБА_2 1987р.н.

Крім цього, у жовтні-грудні 2015 року у зоні діяльності Вінницької митниці ДФС митне оформлення волоських горіхів також здійснювали TOB «ТРЦ бійців АТО» (ЄДРПОУ 40078596) та TOB «ТРЦ воїнів АТО» (ЄДРПОУ 40123973), які зареєстровані за однією адресою: Вінницький район, с. Зарванці, вул. Соснова, буд. 17 та представлялись однією особою під час замитнення товарів, а саме: ОСОБА_3. З урахуванням того, що гр. ОСОБА_4 є директором TOB «Віта Нут», у якому ОСОБА_2 є особою, уповноваженою на роботу з митницею, надасться можливим зробити висновок про те, що дані підприємства також пов'язані з особою ОСОБА_2

В ході досудового розслідування, допитано в якості свідка власника приміщення за адресою: Вінницький район, с. Зарванці, вул. Соснова, буд. 17 ОСОБА_5, який повідомив, що за вказаною адресою дійсно були зареєстровані ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» та ТОВ «ТРЦ Бійців АТО», проте, на початку грудня 2015 року особа, яка укладала договори про оренду офісних приміщень для зазначених товариств їх розірвала, натомість уклавши новий договір про оренду офісного приміщення на користь ТОВ «-ТРЦ Бійців АТО-1».

Вищевикладені факти вказують на те, що фінансово-господарську діяльність зазначених підприємств координують одні і ті ж самі особи, які з метою уникнення від відповідальності реєструють підприємства на підставних осіб. Новостворені підприємства здійснюють свою господарську діяльність, як правило, протягом 1-2 місяців, після чого створюються подібні підприємства з іншими назвами. При цьому, за умовами укладених зовнішньоекономічних договорів оплата за поставлений товар має відбуватися, як правило, через 90 днів після здійснення митного оформлення товару в митному режимі «експорт». Таким чином, на час настання дати виконання зобов'язання по оплаті за контрактом, фірма-відправник, яка має отримувати та декларувати прибуток від зовнішньоекономічних операцій, фактично вже не існує. Вказані обставини свідчать про те, що основною метою діяльності таких підприємств є неповернення на територію України валютної виручки за експортований товар та ухилення від сплати податків і зборів до бюджету в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до митної декларації та інвойсу ТОВ «-ТРЦ Бійців АТО-1» здійснило замитнення товару «горіхи волоські», та має намір транспортувати його за межі митної території України сідловим тягачем марки «Mercedes» д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом д.н.з. НОМЕР_2. Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що в зазначеному вантажному автомобілі знаходились оригінали підроблених документів, на підставі яких здійснювалось замитнення товару для його подальшої реалізації за межі митного кордону України. Встановлено, що власником сідлового тягача марки «Mercedes» д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом д.н.з. НОМЕР_2, являється ТОВ « Міатранс» (м. Одеса, пр.-т. М. Жукова, 10/5).

В подальшому, під час досудового розслідування встановлено, що горіхи волоські, які належать ТОВ «ТРЦ Бійців АТО-1» та оригінали підроблених документів, на підставі яких здійснювалось замитнення даного товару та які перебували в сідловому тягачі марки «Mercedes» д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом д.н.з. НОМЕР_2 відповідно до митної декларації №401090002/2015/027349 були перевантажені в контейнер №MRKU3441770, який знаходиться на території портового оператора ДП «ГПК Україна» Компанії «ГПК Гамбург Порт Консалтінг ГМБХ» (м. Одеса, Митна площа, 1) та володільцем якого являється ТОВ «Мерск Україна ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19351630, м. Київ, вул. Шовковича, буд. 42-44, кв. 315).

Враховуючи викладене з метою забезпечення кримінального провадження, враховуючи, що у вказаному контейнері знаходяться оригінали підроблених документів на підставі яких здійснювалось замитнення товару - «горіхи волоські», які мають значення доказової бази по даному кримінальному провадженні, а також являються майном здобутим внаслідок вчинення кримінального правопорушення, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, слідчий звернувся до суду з відповідним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Згідно ст. 234 обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати. Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Приймаючи до уваги викладене, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку контейнера №MRKU3441770, з метою відшукання та вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки слідчим доведено, що відшукувані документи мають значення для досудового розслідування та можуть знаходитися в зазначеному в клопотанні контейнері. Що стосується горіхів волоських, то в цій частині клопотання слід відмовити, оскільки слідчим не доведено, що відшукувані речі (горіхи) мають значення для кримінального провадження (ч.7 ст.236 КПК України)

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.234, 236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мухіну Івану Вікторовичу, або іншим працівникам ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, чи працівникам слідчих управлінь фінансових розслідувань ГУ ДФС інших областей, які будуть діяти на підставі постанови, дозвіл на проведення обшуку контейнера №MRKU3441770, володільцем якого являється ТОВ «Мерск Україна ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19351630, м. Київ, вул. Шовковича, буд. 42-44, кв. 315) та який знаходиться на території портового оператора ДП «ГПК Україна» Компанії «ГПК Гамбург Порт Консалтінг ГМБХ» (м. Одеса, Митна площа, 1) з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, на підставі яких здійснювалось замитнення даного товару (горіхів волоських) для його подальшої реалізації за межі митного кордону України.

В іншій частині вимог - відмовити.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: