Ухвала суду № 54559539, 26.12.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38835/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Горбатюк І.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаля О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаля О.В. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

25.12.2014 слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаль О.В., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до копій документів ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336), що знаходяться у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537) вул. Дегтярівська 27 Т., а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків та документів банківського контролю підприємства по рахункам №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002 та надання дозволу на вилучення копій документів у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336), а саме: документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002., із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2012 року по теперішній час;справи з юридичного оформлення рахунків №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002., в тому числі, анкет, реєстраційних документів ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100060000236 від 05.12.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336) у значних розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336) в період з 01.01.2012 по 31.12.2013 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 467 339 грн., в результаті проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Фендо» (код ЄДРПОУ 37982457), ТОВ «БК «Сварог» (код ЄДРПОУ 38003156) та ТОВ «АРХ-Ательє» (код ЄДРПОУ 31515812), що мають ознаки фіктивності.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336) з підприємствами ТОВ «Фендо» (код ЄДРПОУ 37982457), ТОВ «БК «Сварог» (код ЄДРПОУ 38003156) та ТОВ «АРХ-Ательє» (код ЄДРПОУ 31515812), з метою встановлення проведення розрахунків або можливих фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336).

Досудовим слідством встановлено, що підприємство ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336) має банківські рахунки №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002, відкриті ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537),відкриття та використання яких здійснюється, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судовому засіданні слідчий Скрипаль О.В. підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Представник ПАТ «ВіЕйБі Банк» у володінні якого знаходиться інформація, в судове засідання не з'явився, про дату час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надання стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідно рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що документи, які містяться у ПАТ «ВіЕйБі Банк» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32014100060000236, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

За таким обставин, слідчий суддя керуючись ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст. 160-163, 243 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаля О.В., погоджене із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипалю О.В. тимчасовий доступ до копій документів ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336), що знаходяться у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537) вул. Дегтярівська 27 Т., а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків та документів банківського контролю підприємства по рахункам №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002 та надати дозвіл на вилучення копій документів у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Сушия» (код ЄДРПОУ 35266336), а саме: документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002., із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2012 по теперішній час; справи з юридичного оформлення рахунків №26004262402034, №26009262400064, №26007262000284, №26041262000002, в тому числі, анкет, реєстраційних документів ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О.Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/38835/14-к

Примірник № 2 та належним чином завірена копія ухвали слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипалю О.В.

Виконавець: Москаленко К.О.

26.12.2014