Ухвала суду № 54531653, 02.11.2015, Оболонський районний суд міста Києва

02.11.2015 Справа № 756/13951/15-к

№ 756/13951/15-к

№ 1-кс/756/1854/15

У Х В А Л А

Іменем України

02 листопада 2015 року

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Музиченка О.В., слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Двигуна Р.В.,

розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Двигуна Р.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М., заявлене у кримінальному провадженні № 32015100050000053 від 11.06.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю,

у с т а н о в и в:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції Двигун Р.В., за погодженням з процесуальним керівником у провадженні - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100050000053 від 11.06.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що згідно акту №367/26-54-22-04-10/38511196 від 28.04.2015 встановлено, що службові особи ТОВ «Будакс» (код ЄДРПОУ 38511196), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 17.01.2014 по 31.12.2014 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406067), ТОВ «Вінсо-Технології» (код ЄДРПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код ЄДРПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19 425 399 грн., що є значним розміром.

Крім того, як указано в клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об'єктом житлово-офісного комплексу з об'єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1, для ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУ 20022334).

ТОВ «Будакс» для виконання підрядних будівельно-монтажних робіт за вказаним об'єктом житлово-офісного комплексу залучало підрядні організації: ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд». Згідно наявних матеріалів встановлено, що дані господарські операції між названими підприємствами не підтверджуються документально (відсутність належним чином оформлених первинних документів), не підтвердження в частині використання результатів субпідрядних робіт у межах їх господарської діяльності та матеріалами отриманої податкової інформації в частині реальності їх вчинення по ланцюгу постачання робіт, а саме: сумніву піддані господарські операції між підрядниками ТОВ «Будакс» і їх субпідрядниками з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Азотнефть» з ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Вінсо-Технології» з ТОВ «Арассо» (код ЄДРПОУ38638686) і ТОВ «Елітбуд Київ» (код ЄДРПОУ 38389284), ТОВ «Кастор Білдінг» з ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371), ТОВ «Промстройбуд» (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ31414089), ТОВ «Бельведер» (код ЄДРПОУ 39157009), ТОВ «Стар-Трек» (код ЄДРПОУ 39131986), ТОВ «Балекс» з ТОВ «Промбуд маркет» (код ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Торгінвест-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38944868), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Фартерс» (код ЄДРПОУ 39424576) і ТОВ «Архітекс-буд» (код ЄДРПОУ 39241053), ТОВ «Юнексбуд» з ТОВ «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 39269592).

З матеріалів, долучених до клопотання встановлено, що відповідно до ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва Жука М.В., від 25.09.2015 року було здійснено тимчасовий доступ до документів, які зберігаються:

- ПАТ «Авант банк» (МФО 380708), що містять банківську таємницю у справі клієнта ТОВ «Кастор білдінг» (код ЄДРПОУ 38957856) по відкриттю та обслуговуванню його рахунків;

- АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805), що містять банківську таємницю у справі клієнта ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616) по відкриттю та обслуговуванню його рахунків.

За результатами проведеного аналізу руху коштів ТОВ «Кастор білдінг» встановлено, що на протязі 2014-2015 років отримані кошти від ТОВ «Будакс» перераховувались з ПДВ на рахунки підприємств, які не зареєстровані як платники податків та не здійснюють ніякої фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ «Сайлос ЛТД» (код ЄДРПОУ 39614687), ТОВ «Аргон сервіс» (код ЄДРПОУ 39616286), ТОВ «Торговий дім «Селві пак» (код ЄДРПОУ 39613493), ТОВ «Дейліс» (код ЄДРПОУ 39405129), ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371).

За результатами проведеного аналізу руху коштів ТОВ «Балекс» встановлено, що на протязі 2014-2015 років отримані кошти від ТОВ «Будакс» перераховувались з ПДВ на рахунки підприємств, які не зареєстровані як платники податків та не здійснюють ніякої фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ «Комерційна компанія «Машпромтрейд» (код ЄДРПОУ 38762092), ТОВ «Дазен метер» (код ЄДРПОУ 39602870).

Крім того, як вбачається з клопотання, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємствами використовувалися такі рахунки, а саме:

1. ТОВ «Сайлос ЛТД» (код ЄДРПОУ 39614687):

-№ 26005011541776 (українська гривня) відкритий у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29;

-№ 26005000115896 (українська гривня) відкритий у Філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 353649) за адресою: м. Чернігів, проспект Миру, 80;

2. ТОВ «Аргон сервіс» (код ЄДРПОУ 39616286):

-№ 26004011541539 (українська гривня) відкритий у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29;

-№ 26006000115903 (українська гривня) відкритий у Філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 353649) за адресою: м. Чернігів, проспект Миру, 80;

3. ТОВ «Торговий дім «Селві ПАК» (код ЄДРПОУ 39613493):

-№ 26005011541828 (українська гривня) відкритий у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29;

-№ 26009000115900 (українська гривня) відкритий в Філія АТ «Укрексімбанк» (МФО 353649) за адресою: м. Чернігів, проспект Миру, 80;

4. ТОВ «Дейліс» (код ЄДРПОУ 39405129):

-№ 26006170750001 (українська гривня) відкритий у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35;

№ 26003000115467 (українська гривня) відкритий в Філія АТ «Укрексімбанк» (МФО 353649) за адресою: м. Чернігів, проспект Миру, 80;

-№ 26005300008305 (українська гривня) відкритий у АТ «Златобанк» (МФО 380612) за адресою: Киев, вул. Богдана Хмельницкого, 17/52;

5. ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371):

-№ 26001010040762 (українська гривня) відкритий в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

-№ 26004170730001 (українська гривня) відкритий в ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35;

-№ 26003300008181 (українська гривня) відкритий у АТ «Златобанк» (МФО 380612) за адресою: Киев, вул. Богдана Хмельницкого, 17/52;

6. ТОВ «Комерційна компанія «Машпромтрейд» (код ЄДРПОУ 38762092):

-№ 26007500063140 (українська гривня) відкритий в ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614) за адресою: м. Київ вул. Пушкінська, 42/4;

7. ТОВ «Дазен метер» (код ЄДРПОУ 39602870):

-№ 26004013035984 (українська гривня) відкритий в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) за адресою: м. Київ вул. Володимирська, 46.

У зв'язку з вище вказаним, слідчий для встановлення фактів розрахунків ТОВ «Кастор білдінг» з контрагентами та дослідження обставин проведення розрахунків. Просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію по вказаним рахункам, а саме: роздруківки руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківській установі реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період функціонування рахунку; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку, статути підприємств та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо встановлення вказаної системи та видачі ключів для доступу, включаючи місце проведення вказаної операції, номери телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою, інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунку з використанням системи «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, оскільки, на думку слідчого, дані документи містять інформацію, яка має доказове значення у кримінальному провадженні.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме: ПАТ «УКРСОЦБАНК», АТ «Укрексімбанк», ПАТ КБ «Євробанк», АТ «Златобанк», АБ «Південний», ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», АТ «Сбербанк Росії» про день та час розгляду клопотання повідомлялися своєчасно та належним чином, про причини їх неявки в судове засідання слідчому судді не повідомлено. За таких обставин слідчий суддя вважає за можливе проводити розгляд клопотання слідчого у їх відсутність відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні слідчий Двигун Р.В. підтримав дане клопотання й просив для встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 11.06.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено відомості за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в ПАТ«УКРСОЦБАНК», що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, АТ «Укрексімбанк», що за адресою: м. Чернігів, просп. Миру, 80, ПАТ КБ «Євробанк», що за адресою: м. Київ, бул. Т. Шевченка, 35, АТ «Златобанк», що за адресою: м. Київ, вул.. Б. Хмельницького, 17/52, АБ «Південний», що за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», що за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 42/4, АТ «Сбербанк Росії» м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Проте, слідчий ні в клопотанні, ні безпосередньо в судовому засіданні не обґрунтував та не довів необхідності надати тимчасовий доступ до вказаних документів оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Двигуна Р.В., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100050000053 від 11.06.2015, а саме: заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Луценку Ігорю Миколайовичу, старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Лихненку Андрію Олександровичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бобрусу Михайлу Петровичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій юридичної справи та документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статут товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку підприємства, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказаний рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків підприємств, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів, які перебувають у володінні:

1) ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Сайлос ЛТД» (код ЄДРПОУ 39614687) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26005011541776 (українська гривня), ТОВ «Аргон сервіс» (код ЄДРПОУ 39616286) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26004011541539 (українська гривня), ТОВ «Торговий дім «Селві ПАК» (код ЄДРПОУ 39613493) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26005011541828 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

2)Філія АТ «Укрексімбанк» (МФО 353649) за адресою: м. Чернігів, проспект Миру, 80, що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Сайлос ЛТД» (код ЄДРПОУ 39614687) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26005000115896 (українська гривня), ТОВ «Аргон сервіс» (код ЄДРПОУ 39616286) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26006000115903 (українська гривня), ТОВ «Торговий дім «Селві ПАК» (код ЄДРПОУ 39613493) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26009000115900 (українська гривня), ТОВ «Дейліс» (код ЄДРПОУ 39405129) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26003000115467 (українська гривня) за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

3)ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35, що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Дейліс» (код ЄДРПОУ 39405129) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26006170750001 (українська гривня), ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26004170730001 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

4)АТ «Златобанк» (МФО 380612) за адресою: Киев, вул. Богдана Хмельницкого, 17/52, що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Дейліс» (код ЄДРПОУ 39405129) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26005300008305 (українська гривня), ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26003300008181 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

5)АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26001010040762 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

6)ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614) за адресою: м. Київ вул. Пушкінська, 42/4, що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Комерційна компанія «Машпромтрейд» (код ЄДРПОУ 38762092) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26007500063140 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

7)АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Дазен метер» (код ЄДРПОУ 39602870) щодо відкриття та функціонування рахунку: № 26004013035984 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;

Посадовим особам ПАТ «УКРСОЦБАНК», АТ «Укрексімбанк», ПАТ КБ «Євробанк», АТ «Златобанк», АБ «Південний», ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», АТ «Сбербанк Росії», надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100050000053 від 11.06.2015, а саме: заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Луценку Ігорю Миколайовичу, старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Лихненку Андрію Олександровичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бобрусу Михайлу Петровичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до вказаних документів оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України - залишити без задоволення.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення - до 1 грудня 2015 року включно.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: