Ухвала суду № 54531645, 13.10.2015, Оболонський районний суд міста Києва

13.10.2015 Справа № 756/13401/15-к

Унікальний номер №756/13401/15-к

Провадження №1-кс/756/1769/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 жовтня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., при секретарі Дубровській М.В., за участю слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., погоджене заступником прокурора Оболонського району м. Києва Поночовним І.М., про дозвіл на проведення обшуку,

У С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В. за погодженням із заступником прокурора Оболонського району м. Києва Поночовним І.М. звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в в житловому приміщенні за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, власником якої є громадянка ОСОБА_4.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000077 від 09.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонскому районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 01.01.2013 по 30.09.2014 року, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), щодо придбання ТМЦ, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 820 740 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 652 194 грн., тобто на загальну суму 1 472 934 грн., що є значним розміром.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) в період з 01.01.2012 по 31.09.2015, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), щодо придбання ТМЦ, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 1 522 тис. грн. Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НТЛ Гостомель» (код ЄДРПОУ 35023629), яке перебуває на податковому обліку в Ірпінській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, в період з 01.01.2012 по 31.12.2014 відобразили в податковому обліку фінансово-господарські взаємовідносини щодо придбання у ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047) паливних баків для вертольотів МІ-24 на загальну суму 8 783 430 грн., в тому числі податку на додану вартість на суму 1 463 905 грн., чим вчинили дії направлені на ухилення від сплати податку у значному розмірі.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ фірма «ПАУЕР» готуються та зберігаються за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «ПАУЕР» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1. За вказаною адресою також знаходиться комп'ютерна техніка, яка використовується для підготовки первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та податкової звітності ТОВ фірма «ПАУЕР».

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Відповідно до ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В ході розгляду клопотання встановлено, що згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 09.09.2015 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32015100050000077).

Клопотання та додані до нього матеріали містять достовірні та переконливі дані про те, що в приміщенні ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться речі та документи, які мають значення для досудового розслідування.

В судовому засіданні слідчим доведено, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового слідства у кримінальному провадженні за №32015100050000077 від 09.09. 2015 року, що відомості, які містяться у відшукуваних речах можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі та документи можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні приміщенні, яке перебуває у володінні громадянки громадянка ОСОБА_4.

З урахуванням вищевикладеного, приймаючи до уваги також загальні засади кримінального провадження, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання слідчого про проведення обшуку.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.7, 233, 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В. про проведення обшуку - задовольнити.

Дозволити слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївніта членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100050000077, а саме заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, дозволу на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015100050000077 обшуку в житловому приміщенні за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві власності зареєстровано за ОСОБА_4, з метою відшукання та вилучення документів щодо взаємовідносин ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» (код ЄДРПОУ 12602750) та ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 14307529), печаток ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993) та інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація профінансово-господарські взаємовідносини ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» (код ЄДРПОУ 12602750) та ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 14307529), чорнової бухгалтерії підприємства ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, а також інших речей та документів,які можуть свідчити про навмисний характер злочину стосуватися слідства, з метою не допущення їх знищення.

Строк дії ухвали встановити два тижні з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до вищевказаного житла лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий судя Л.П. Шестаковська