Ухвала суду № 54515332, 22.12.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/13738/15-к

Провадження № 1-кс/369/3152/15

УХВАЛА

Іменем України

22.12.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Орищенко Є.В., за участю слідчого Гуріна В.О., розглянувши клопотання слідчого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32015110200000034 від 22.10.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр.-т. Перемоги,97, належать ТОВ «Сенікс Плюс» (ЄРДПОУ 38751190).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015110200000034 від 22.10.2015 за фактом ухилення від сплати податків, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно акту ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області №166/22-04/38374949 від 27.05.2015 року документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Охоронна Компанія регіон» встановлено порушення п. 198.2, п. 198.3 ст. 198.6, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого підприємством занижено податок на додану вартість у розмірі 1310 240 грн., та п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п. 138.1 пп. 138.5.1 п. 138.5 ст. 138 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 1179216 грн.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП «Охоронна Компанія регіон» (код ЄДРПОУ 38374949) в період 2014 року ухилились від сплати податків шляхом створення документальної видимості проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами ТОВ «Сенікс Плюс» (код ЄДРПОУ 38751190) та ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП» (код ЄДРПОУ 36185280), що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 2489 456 гривень.

Згідно, інформаційно-аналітичної системи Державної фіскальної служби України «Податковий Блок» підприємство ТОВ «Сенікс Плюс» зареєстровано Головним територіальним управлінням юстиції м. Києві №10701020000050116 від29.05.2013та перебуває на обліку ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

З метою встановлення службових осіб, які несли відповідальність за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Сенікс Плюс» та для повного, всебічного та обєктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Сенікс Плюс», яка знаходиться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району Головного управління юстиції у м. Києві.

В оригіналах документів реєстраційної справи містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме службових осіб ТОВ «Сенікс Плюс», осіб які представляли інтереси підприємства, осіб причетних до реєстрації підприємства.

Крім того, в оригіналах реєстраційної справи містяться підписи службових осіб ТОВ «Сенікс Плюс», які необхідні, як зразки при проведенні судово-почеркознавчої експертизи на предмет підпису первинних фінансово-господарських документів службовими особами ТОВ «Сенікс Плюс» по взаємовідносинам із ПП «Охоронна Компанія регіон».

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів реєстраційної справи неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити всіх службових осіб ТОВ «Сенікс Плюс», які несли відповідальність за фінансово-господарську діяльність підприємства, вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району Головного управління юстиції у м. Києві з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району Головного управління юстиції у м.Києві, за адресою: м. Київ, пр.-т. Перемоги,97, належать ТОВ «Сенікс Плюс» (ЄРДПОУ 38751190), в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або іншій особі за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Сенікс Плюс» (ЄРДПОУ 38751190), з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр.-т. Перемоги,97, належать ТОВ «Сенікс Плюс» (ЄРДПОУ 38751190).

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун