Ухвала суду № 54474749, 20.11.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9212/15-к

пр.№ 1-кс/464/2295/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20.11.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Борачок М.В., при секретарі Гаврилишин О.Б., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000213 від 13 листопада 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

встановив:

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015140000000213 від 13.11.2015року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПП «Торговий дім «Галпідшипник», що знаходиться адресою: м. Львів, вул. Зелена, 238-3, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків та платіжних документів, векселів, актів прийому-передачі векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Торговий дім «Галпідшипник» (ЄДРПОУ 19170443) з ТОВ «Еколайн СТ» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38703613), ТОВ «Сантехресурс» (ЄДРПОУ 34751291), ПП «Сімплекс» (ЄДРПОУ 39193141), ТОВ «Інвест Трейд - Групп» (ЄДРПОУ 38402750) та ТОВ «Успіх ЮА» (ЄДРПОУ 38689971).

В обґрунтування клопотання старший слідчий покликається на те, що підставою внесення відомостей до ЄРДР слугував акт перевірки від 08.06.2015 №566/13-50-22-02-13/19170442, складений ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області, з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ПП «Торговий дім «Галпідшипник» (ЄДРПОУ 19170443).

Відповідно до акту ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області №566/13-50-22-02-13/19170443 від 08.06.2015, службові особи ПП «Торговий дім «Галпідшипник» (ЄДРПОУ 19170443), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 в період 01.01.2014 по 31.12.2014 років, за рахунок відображення фінансово господарських операцій з ТОВ «Еколайн СТ» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38703613), ТОВ «Сантехресурс» (ЄДРПОУ 34751291), ПП «Сімплекс» (ЄДРПОУ 39193141), ТОВ «Інвест Трейд - Групп» (ЄДРПОУ 38402750) та ТОВ «Успіх ЮА» (ЄДРПОУ 38689971) занизили податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету в сумі 1803 873 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ПП «Торговий дім «Галпідшипник» (ЄДРПОУ 19170443) за адресою: м.Львів, вул.Зелена,238-3, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ПП «Торговий дім «Галпідшипник» з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Еколайн СТ» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38703613), ТОВ «Сантехресурс» (ЄДРПОУ 34751291), ПП «Сімплекс» (ЄДРПОУ 39193141), ТОВ «Інвест Трейд - Групп» (ЄДРПОУ 38402750) та ТОВ «Успіх ЮА» (ЄДРПОУ 38689971).

Враховуючи те, що вказані первинні документи підтверджують допущення ПП «Торговий дім «Галпідшипник» (ЄДРПОУ 19170443) порушення податкового законодавства, що призвело до заниження сплати податку на додану вартість, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, іншим способом їх отримати неможливо, слідчий просить клопотання задоволити.

У суді старший слідчий Денькович С.Б. клопотання підтримав.

Клопотання розглянуто за відсутності представника ПП «Торговий дім «Галпідшипник», у володінні якого знаходяться вищевказані оригінали документів, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку старшого слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані оригінали документів, які можуть перебувати у володінні ПП «Торговий дім «Галпідшипник», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, з доводів, викладених старшим слідчим у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів вищевказаних документів, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.

На підставі викладеного та керуючись статтями 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні ПП «Торговий дім «Галпідшипник», що знаходиться адресою: м. Львів, вул.Зелена, 238-3, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків та платіжних документів, векселів, актів прийому-передачі векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Торговий дім «Галпідшипник» (ЄДРПОУ 19170443) з ТОВ «Еколайн СТ» (ЄДРПОУ 37882209), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38703613), ТОВ «Сантехресурс» (ЄДРПОУ 34751291), ПП «Сімплекс» (ЄДРПОУ 39193141), ТОВ «Інвест Трейд - Групп» (ЄДРПОУ 38402750) та ТОВ «Успіх ЮА» (ЄДРПОУ 38689971).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПП «Торговий дім «Галпідшипник», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.