Ухвала суду № 54458584, 17.12.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/28085/15-к

Провадження №1-кс/127/11436/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 грудня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Ширман І.М.про надання дозволу на проведення обшуку сідлового тягача марки «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2, володільцем якого являється громадянин ОСОБА_2 (паспорт НОМЕР_5), з метою відшукання та вилучення горіхів волоських та оригіналів документів, на підставі яких здійснювалось замитнення даного товару для його подальшої реалізації за межі митного кордону України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Ширман І.М. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.А.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015020000000057, внесеному в ЄРДР 15.06.2015 по факту підроблення документів, які подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Експолайт», за ч. 1 ст. 205-1 КК України, за матеріалами якого встановлено, що в січні 2015 року невстановлені особи, з метою проведення державної реєстрації юридичної особи - ТОВ «Експолайт» (код ЄДРПОУ 39589368, м. Вінниця, вул. Пушкіна, 4) внесли до реєстраційної форми №1 та протоколу загальних зборів засновників вказаного підприємства завідомо неправдиві відомості щодо керівника цього підприємства та подали їх до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Вінницького міського управління юстиції.

Крім цього, 03.12.2015 слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області до ЄРДР внесено кримінальне провадження №32015020000000113 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України стосовно службових осіб ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (ЄДРПОУ - 40078596, АДРЕСА_1) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (ЄДРПОУ - 40123973, АДРЕСА_1), які в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, пов'язану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, 17.12.2015 слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області за матеріалами ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області до ЄРДР внесено кримінальне провадження №32015020000000115 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, за фактом використання завідомо підроблених документів - зовнішньоекономічних контрактів, під час замитнення на Вінницькій митниці ДФС службовими особами ТОВ «-ТРЦ Бійців АТО-1» (код ЄДРПОУ 40147947) товару - горіхи волоські.

Вказані кримінальні провадження об'єднанні в одне провадження за основним № 32015020000000057.

В ході досудового розслідування встановлено, що у 2015 році митні оформлення горіхів волоських здійснювали пов'язані підприємства:

- TOB «ВІТА НУТ» (Вінницька обл., м. Вінниця, вул. Фрунзе, буд. 32 ЄДРПОУ 39848065) - 13 митних оформлень, вартість експортованого товару 1 424 359,6 дол. США загальною вагою 267 584 кг.;

- TOB «ЕКСПОЛАЙТ» (м. Вінниця, вул. Пушкіна, буд.4, ЄДРПОУ 39589368) - 4 митних оформленні, вартість експортованого товару 453 048 дол. США загальною вагою 71 880 кг.;

- TOB «СІГНЕЙ» (м. Харків, пр. Московський буд. 144 кв. 202, ЄДРПОУ 39513697) - 1 митне оформлення, вартість експортованого товару 69 536 дол. США загальною вагою 18 500 кг.;

- TOB "ЛЮМІКС" (м. Київ, вул. Льва Товстого, 6.33, ЄДРПОУ 394831651) - 5 митних оформлень, вартість експортованого товару 261 961 дол. США загальною вагою 106 423 кг.;

- TOB "64 +» (м. Вінниця, вул. Кооперативна, буд. 55, кв.27, ЄДРПОУ 0039224326) -4 9 митних оформлень, вартість експортованого товару 4 011 404 дол. США загальною вагою 899 549 кг;

Вищезазначені суб'єкти господарювання пов'язані між собою, оскільки згідно акредитаційних карток Вінницької митниці, директором або особою уповноваженою на роботу з митницею даних підприємств є гр. України ОСОБА_3, 1987р.н..

Крім цього, у жовтні-грудні 2015 року у зоні діяльності Вінницької митниці ДФС митне оформлення волоських горіхів також здійснювали TOB «ТРЦ бійців АТО» (ЄДРПОУ 40078596) та TOB «ТРЦ воїнів АТО» (ЄДРПОУ 40123973), які зареєстровані за однією адресою: АДРЕСА_1 та представлялись однією особою під час замитнення товарів, а саме: ОСОБА_4. З урахуванням того, що гр. ОСОБА_5 є директором TOB «Віта Нут», у якому ОСОБА_3 є особою, уповноваженою на роботу з митницею, слівдчий вважає, що дані підприємства також пов'язані з особою ОСОБА_3

В ході досудового розслідування допитано в якості свідка власника приміщення за адресою: АДРЕСА_1 ОСОБА_6, який повідомив, що за вказаною адресою дійсно були зареєстровані ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» та ТОВ «ТРЦ Бійців АТО», проте, на початку грудня 2015 року особа, яка укладала договори про оренду офісних приміщень для зазначених товариств їх розірвала, натомість уклавши новий договір про оренду офісного приміщення на користь ТОВ «-ТРЦ Бійців АТО-1».

Вищевикладені факти вказують на те, що фінансово-господарську діяльність зазначених підприємств координують одні і ті ж самі особи, які з метою уникнення від відповідальності реєструють підприємства на підставних осіб. Новостворені підприємства здійснюють свою господарську діяльність, як правило, протягом 1-2 місяців, після чого створюються подібні підприємства з іншими назвами. При цьому, за умовами укладених зовнішньоекономічних договорів оплата за поставлений товар має відбуватися, як правило, через 90 днів після здійснення митного оформлення товару в митному режимі «експорт». Таким чином, на час настання дати виконання зобов'язання по оплаті за контрактом, фірма-відправник, яка має отримувати та декларувати прибуток від зовнішньоекономічних операцій, фактично вже не існує. Вказані обставини свідчать про те, що основною метою діяльності таких підприємств є неповернення на територію України валютної виручки за експортований товар та ухилення від сплати податків і зборів до бюджету в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до митної декларації та інвойсу ТОВ «-ТРЦ Бійців АТО-1» здійснило замитнення товару «горіхи волоські» та має намір транспортувати його за межі митної території України сідловим тягачем марки «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2. Також в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в зазначеному вантажному автомобілі знаходяться оригінали підроблених документів, на підставі яких здійснювалось замитнення товару для його подальшої реалізації за межі митного кордону України. Встановлено, що володільцем сідлового тягача марки «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2, являється громадянин ОСОБА_2 (паспорт НОМЕР_5).

Беручи до уваги вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України, слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в сідловому тягачі марки «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2 володільцем якого являється громадянин ОСОБА_2 (паспорт НОМЕР_5), можуть знаходитися речі та документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Ширман Ірині Михайлівні або іншим працівникам ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, чи працівникам слідчих управлінь фінансових розслідувань ГУ ДФС інших областей, які будуть діяти на підставі постанови, дозвіл на проведення обшуку сідлового тягача марки «DAF», д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом, д.н.з. НОМЕР_2, володільцем якого являється громадянин ОСОБА_2 (паспорт НОМЕР_5), з метою відшукання та вилучення горіхів волоських та оригіналів документів, на підставі яких здійснювалось замитнення даного товару для його подальшої реалізації за межі митного кордону України.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: