Ухвала суду № 54336507, 10.12.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/5151/15

ун. № 759/18921/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кривов'яз А.П. за участю секретаря Дроги Т.О, розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000077 від 19.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100010000077 від 19.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансового-господарських документів ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518) за адресою м. Київ, вул. Колекторна, 3 А.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, створили та придбали ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Техноклін» (код ЄДРПОУ 33599779), ТОВ «Бакун» (код 39283926), ТОВ «Скай юніон» (код ЄДРПОУ 39163887), ТОВ «Ерімон» (код ЄДРПОУ 38698593), ТОВ «Глобус-ЮТК «код 39470292), ТОВ «АТП Союзтрейд» (код ЄДРПОУ 39196514), ТОВ «Хліб сіті» (код ЄДРПОУ 39384722), ТОВ «Біока» (код ЄДРПОУ 39107204), ТОВ «Аберфорд» (код ЄДРПОУ 38906927), ТОВ «ЛД Солюшенс» (код ЄДРПОУ 40020750), ТОВ «Барклай -Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Сегін Лайн» (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ «Альбіорікс» (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДРПОУ 39500012),ТОВ «Немпарт» (код 39471757), ТОВ «Лейтер плюс» (код 39006869), ТОВ «Кванта трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «Марион» (код ЄДРПОУ 39837886), ТОВ «Аванті Ко» (код ЄДРПОУ 39368260) та в подальшому використовували реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки вищевказаних ФСПД, з метою прикриття незаконної діяльності, при проведені господарських операцій в період 2015 року з підприємствами реального сектору економіки, що в подальшому сприяло умисному ухиленню від сплати податків та ненадходженню до Державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.Таковж встановлено, що вище вказані ФСПД підконтрольні групі осіб, до якої входять: організатор ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, пособник ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_5, та тіньовий бухгалтер ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_6, та підконтрольні їм засновники та директора гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_8 , з якими гр. ОСОБА_2, узгоджує подальші дії відносно діяльності підприємств, які на них зареєстровані. Основним завданням даної групи осіб, є організація діяльності вищевказаної транзитно-крнвертаційної групи підприємств з метою формування схемного податкового кредиту, мінімізації податкових зобов'язань через свої підконтрольні ФСПД підприємствам реального сектору економіки та отримання не облікових грошових коштів.В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, домовляються з службовими особами підприємств реального сектору економіки про формування їм податкового кредиту за нібито придбану продукцію.

Проведеним досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518), яке незаконно формує податковий кредит від ТОВ «Бакун» (код 39283926), ТОВ «Хліб сіті» (код ЄДРПОУ 39384722), ТОВ «Барклай -Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Сегін Лайн» (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ «Альбіорікс» (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДРПОУ 39500012),ТОВ «Немпарт» (код 39471757).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність відмовити у задоволенні зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задовольнити вказане клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів (здійснити їх виїмку) в ТОВ «Київські оптичні мережі» (код ЄДРПОУ 33445543) з метою вилучення завірених належним чином копій документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Сафронову К.Р. тимчасовий доступ до копій фінансового-господарських документів ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518) за адресою м. Київ, вул. Колекторна, 3 А, а саме:

1)копії фінансово-господарських документів, які складалися на ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518) за наслідком здійснення господарських операцій та первинні документи, які отримані підприємством від ТОВ «Бакун» (код 39283926), ТОВ «Хліб сіті» (код ЄДРПОУ 39384722), ТОВ «Барклай -Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Сегін Лайн» (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ «Альбіорікс» (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДРПОУ 39500012),ТОВ «Немпарт» (код 39471757), які містять відомості про відповідні господарські операції та підтверджують здійснення даних операцій за весь період взаємовідносин;

2)копії договорів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, розрахунків вартості виконаних робіт, накладних, податкових накладних, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, що засвідчують взаємовідносини ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518) з ТОВ «Бакун» (код 39283926), ТОВ «Хліб сіті» (код ЄДРПОУ 39384722), ТОВ «Барклай -Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Сегін Лайн» (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ «Альбіорікс» (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДРПОУ 39500012),ТОВ «Немпарт» (код 39471757) за весь період таких взаємовідносин;

3)копії розрахунково - платіжних відомостей, штатних розкладів, відомості про виплату заробітної плати, видаткові касові ордери, табелі обліку використання робочого часу, заяви на прийом на роботу працівників, накази про призначення (звільнення) працівників на посади, накази про відрядження працівників, накази про надання працівникам відпусток, трудові книжки, трудові договори (контракти), договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємств, на яких виконувалися будівельно - монтажні роботи, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, акти передачі фронту робіт, проектно-кошторисну документацію та всю необхідну виконавчу документацію, накладні внутрішнього переміщення, накази на затвердження матеріально-відповідальної особи, договори на матеріально - відповідальну особу, звіти матеріально відповідальної особи М-29, документи про виконані роботи згідно проектної документації ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518) та ТОВ «Бакун» (код 39283926), ТОВ «Хліб сіті» (код ЄДРПОУ 39384722), ТОВ «Барклай -Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Сегін Лайн» (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ «Альбіорікс» (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДРПОУ 39500012),ТОВ «Немпарт» (код 39471757) та обсяг виконаних робіт, які передано замовнику, перелік відповідальних осіб, (із зазначенням ПІП, номера телефонів) по проведенню інструктажу з техніки безпеки та пожежної безпеки на об'єктах, журнал реєстрації довіреностей на ТОВ «Мікро тронік Україна» (код за ЄДРПОУ 39173518) та довіреностей на представників ТОВ «Бакун» (код 39283926), ТОВ «Хліб сіті» (код ЄДРПОУ 39384722), ТОВ «Барклай -Авто» (код ЄДРПОУ 31570784), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДРПОУ 39421355), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДРПОУ 38918780), ТОВ «Сегін Лайн» (код ЄДРПОУ 39208304), ТОВ «Альбіорікс» (код ЄДРПОУ 39377390), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДРПОУ 39500012),ТОВ «Немпарт» (код 39471757), службові інструкції на відповідальних осіб виконробів.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 10 січня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.П. Кривов'яз