Ухвала суду № 54317599, 04.07.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17353/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва Остапчук Т.В. при секретарі Онис К.С.

за участю сторони кримінального провадження слідчого Хорошевського О.Ю.

розглянув у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчого ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

01 липня 2014 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю., погоджене прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у ПАТ "Укрінбанк" з можливістю подальшого вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ "Укрінбанк" в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлений.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий посилався на те, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування № 32013110060000270 внесене до ЄРДР 15.07.2013 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Ант Япи" (код ЄДРПОУ 35573003) у особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за наслідками документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "Ант Япи" (код ЄДРПОУ 35573003) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських відносин з ПП "Унісон Дизайн" (код за ЄДРПОУ 34795572), ТОВ "СВН-Антарекс" (код за ЄДРПОУ 36124253), ТОВ "Фалкон-2011" (код за ЄДРПОУ 37649519) за період з 01 січня 2011 року по 30 квітня 2013 року встановлено порушення службовими особами ТОВ "Ант Япи" (код ЄДРПОУ 35573003) ст. 134, пп. 138.1.1, п. 138.1, п. 138.2, ст. 138, пп. 139.1.9, п.139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України в результаті чого в 2012 році занижено податок на прибуток на загальну суму 2 114 473 грн. та порушено п. 185.1 ст. 185, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України в результаті чого в 2012 році занижено податок на додану вартість на загальну суму 2 013 783 грн.

Порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ "Ант Япи" (код ЄДРПОУ 35573003) виникло в результаті проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП "Унісон Дизайн" (код за ЄДРПОУ 34795572), ТОВ "СВН-Антарекс" (код за ЄДРПОУ 36124253), ТОВ "Фалкон-2011" (код за ЄДРПОУ 37649519), які мають ознаки фіктивності.

Також встановлено, що підприємство ТОВ «Ант Япи» (код ЄДРПОУ 35573003) має банківські рахунки № 26105186100093, № 26104186100094, № 26004186100280 відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142).

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий прокурор, не доведе, що: існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження - слідчого, дійшов висновку про необхідність часткового задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську інформацію та знаходяться у ПАТ "Укрінбанк", оскільки слідчим доведено, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та що встановити істину в даному кримінальному провадженні.

В частині надання доступу до виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; договорів, документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) з ТОВ «Ант Япи» (код ЄДРПОУ 35573003), накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з моменту відкриття рахунку по час проведення виїмки; документи щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ «Ант Япи» (код ЄДРПОУ 35573003) з банківського контролю ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) в тому числі оригіналів документів на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.1999 № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.2005 № 281; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ «Ант Япи» (код ЄДРПОУ 35573003) в ході проведення - відмовити, оскільки слідчим не доведено, зазначені документи мають значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження.

В частині вилучення оригіналів документів, слідчий суддя відмовляє, оскільки відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, постанови про призначення експертизи не надав.

На підставі викладеного та керуючись , ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Хорошевського О.Ю. тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) за адресою: м. Київ, вул. Смирнова-Ласточкіна, б. 10-А. та свідчять про відкриття, використання, обіг коштів та документів банківського контролю підприємства по рахункам № 26105186100093, № 26104186100094, № 26004186100280, а саме до:

- документів які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам № 26105186100093, № 26104186100094, № 26004186100280, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях з моменту відкриття рахунку по 28.03.2014.

- справи з юридичного оформлення рахунків № 26105186100093, № 26104186100094, № 26004186100280, в тому числі, анкет, реєстраційних документів ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

В іншій частині відмовити.

В частині виїмки оригіналів документів відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю п'ятнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ «Укрінбанк» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В ї

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в кримінальному провадженні № 757/17353/14-к

Прим.2 - наданий слідчому ДПІ у Печерському р-ні. ГУ Міндоходів у м. Києві Хорошевському О.Ю.

Копія ПАТ «Укрінбанк»

Виконавець: Остапчук Т.В.

04.07.2014