Ухвала суду № 54317073, 17.06.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6798/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 червня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А., при секретарі Цілуйко Н.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафін Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Сафін Р.І., за погодженням з прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Кобилянським О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначав, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відомості про кримінальні правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000040 від 02.04.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Згідно заяви №432 від 26.03.2015 уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію ПАТ «Банк Професійного фінансування» (ЄДР 09806437) ОСОБА_4, службові особи та працівники ПАТ «Банк Професійного фінансування», в період вересня-грудня 2014 року, здійснили зняття грошових коштів з розрахункових рахунків юридичних та фізичних осіб, шляхом використання реквізитів наступних юридичних осіб: ТОВ «Васа Актив» (код ЄДР 39305200), ТОВ «Уск Будмонтаж» (код ЄДР 39272212), ТОВ «Євромакс ЛТД» (код ЄДР 39401611), ТОВ «Калина Трейд» (код ЄДР 38360124), ТОВ «Полумін Агро» (код ЄДР 39099623), ТОВ «Брокерська компанія «Оптіма» (код ЄДР 37853859), ТОВ «Агроміг» (код ЄДР 39466071), ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус» (код ЄДР 38879684), ТОВ «Класик плюс» (код ЄДР 38978106), ПП «Нове село» (код ЄДР 36150351), ПП «Профіт-Ц» (код ЄДР 35824009), ТОВ «Толедо» (код ЄДР 39035690), ТОВ «Октобертайм» (код ЄДР 39420021), ТОВ «УСК Едельвейс» (код ЄДР 38800703), ТДВ «Страхова Компанія «Акцепт» (код ЄДР 36695082), ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДР 39200771), ТОВ «Алторг» (код ЄДР 39492942), ТОВ «Фінансова Компанія «КУБ» (код ЄДР 32999754), ТОВ «Рахсер Трейд» (код ЄДР 39493016), ТОВ «Сентент-Групп» (код ЄДР 38845241), ТОВ «Терріус» (код ЄДР 39204692), ТОВ «Інвестиційна Компанія «Травіан» (код ЄДР 37438325), ТОВ «Фондовий Форекс» (код ЄДР 37552636) та ряду фізичних осіб, із призначенням платежу щодо надання фінансової допомоги, надання позики та оплати за цінні папери, у зв'язку з чим умисно ухилились від сплати податків в значних розмірах, на загальну суму близько 1 млн. грн.

Так, встановлено, що 19.01.2015 на підставі постанови Правління Національного банку України № 35/БТ ПАТ «Банк Професійного Фінансування» віднесено до категорії неплатоспроможних».

19.03.2015 уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію ПАТ «Банк Професійного фінансування» (ЄДР 09806437) ОСОБА_4 винесено наказ №100 про тимчасове обмеження здійснення ПАТ «Профін Банк» банківських операцій щодо виплат коштів вкладникам за відповідними рахунками вкладників.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період вересня-грудня 2014 року невстановлені досудовим розслідуванням особи використовуючи реквізити ТОВ «Васа Актив», ТОВ «Уск Будмонтаж», ТОВ «Євромакс ЛТД», ТОВ «Калина Трейд», ТОВ «Полумін Агро», ТОВ «Брокерська компанія «Оптіма», ТОВ «Агроміг», ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус», ТОВ «Класик плюс», ПП «Нове село», ПП «Профіт-Ц», ТОВ «Толедо», ТОВ «УСК Едельвейс» здійснили перерахування грошових коштів на підконтрольні та відкриті злочинним шляхом банківські рахунки більш ніж 130 фізичних осіб - нібито VIP-клієнтів ПАТ «Банк Професійного фінансування». Призначення платежів на банківські рахунки фізичних осіб є надання фінансової допомоги, надання позики та оплати за цінні папери.

Також, встановлено, що вказані СГД несуть низьке податкове навантаження, за податковими адресами не знаходяться, не відображають у податковій звітності фінансово-господарську діяльність, здійснюють продаж та купівлю ТМЦ (робіт, послуг) не за основними видами діяльності, не мають на балансі виробничих потужностей та засобів ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: складських, виробничих приміщень, наявності транспортних засобів, відсутність будь-яких працівників на підприємстві.

В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунку №26006378015004, який відкритий ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус» (код ЄДР 38879684) у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

Також, в ході досудового розслідування виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунку №26008391014778, який відкритий ПП «Профіт-Ц» (код ЄДР 35824009) у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунку №26009391014777, який відкритий ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДР 39200771) у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунку №26000391014776, який відкритий ТОВ «Терріус» (код ЄДР 39204692) у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус», ПП «Профіт-Ц», ТОВ «Валіо Груп», ТОВ «Терріус» у банківській установі.

Копії зазначених документів ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус», ПП «Профіт-Ц», ТОВ «Валіо Груп», ТОВ «Терріус», які містять банківську таємницю та знаходяться у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310) необхідно вилучити для дослідження, проведення перевірки, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по вищевказаним рахункам.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус», ПП «Профіт-Ц», ТОВ «Валіо Груп», ТОВ «Терріус», з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310).

Без вищевказаних документів, органу досудового розслідування не можливо встановити факт скоєння службовими особами ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус», ПП «Профіт-Ц», ТОВ «Валіо Груп», ТОВ «Терріус» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України.

Враховуючи вищевикладене, слідчий просив тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій стосовно наступних клієнтів, а саме:

ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус» (код ЄДР 38879684) - банківський розрахунковий рахунок №26006378015004;

ПП «Профіт-Ц» (код ЄДР 35824009) - банківський розрахунковий рахунок №26008391014778;

ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДР 39200771) - банківський розрахунковий рахунок №26009391014777;

ТОВ «Терріус» (код ЄДР 39204692) - банківський розрахунковий рахунок №26000391014776,

що знаходяться у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), за адресою: м. Львів, вул. Валова, буд. 11, а саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 22.10.2014 по 08.06.2015 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» за період з 22.10.2014 по 08.06.2015, в паперовому вигляді;

копій заяв на отримання чекових книжок, довіреності, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства;

копій зовнішньоекономічних контрактів та документів, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій.

Розглянути дане клопотання без виклику посадових осіб ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310) з метою запобігання розголошення даних досудового розслідування особам, які не мають відношення до вчиненого кримінального правопорушення, та запобігання спробам знищити, змінити речі та документи, які мають істотне значення для даного кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.

Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Враховуючи те, що інформація, яка знаходиться у ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), за адресою: м. Львів, вул. Валова, буд. 11, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-166 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафін Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Валова, буд. 11 надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві лейтенанту податкової міліції Сафіну Руслану Ільдусовичу або за його дорученням оперативному працівнику ОУ ГУ ДФС у м. Києві Третяку Віталію Богдановичу тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій стосовно наступних клієнтів, а саме:

ТОВ «Торгівельна Компанія «Аргус» (код ЄДР 38879684) - банківський розрахунковий рахунок №26006378015004;

ПП «Профіт-Ц» (код ЄДР 35824009) - банківський розрахунковий рахунок № 26008391014778;

ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДР 39200771) - банківський розрахунковий рахунок № 26009391014777;

ТОВ «Терріус» (код ЄДР 39204692) - банківський розрахунковий рахунок № 26000391014776,

що знаходяться у банківській установі ПАТ «Iдея Банк» (МФО 336310), за адресою: м. Львів, вул. Валова, буд. 11, а саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 22.10.2014 по 08.06.2015 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» за період з 22.10.2014 по 08.06.2015, в паперовому вигляді;

копій заяв на отримання чекових книжок, довіреності, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства;

копій зовнішньоекономічних контрактів та документів, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій,

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя О.А.Роман