Ухвала суду № 54285403, 09.12.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/27405/15-к

Провадження №1-кс/127/11217/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 грудня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Мухіна І.В., представника ТОВ "Трудово - реабілітаційного центру воїнів АТО" ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій ОСОБА_4про арешт майна, а саме: горіхів волоських в кількості 820 поліпропіленових мішків, виявлених та вилучених під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. BE 0580 XP з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. BE 9184 BA, на якому здійснювалось перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Мухін І.В. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що дане кримінальне провадження зареєстровано за заявою громадянина ОСОБА_5, відповідно до якої службові особи ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (ЄДРПОУ 40078596, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (ЄДРПОУ 40123973, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, повязану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування отримано аналітичну записку відділу перевірок сумнівних операцій Департаменту боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДФС України «Про результати проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Експолайт» (код за ЄДРПОУ 39589368), ТОВ «Віта-Нут» (код за ЄД-РПОУ 39848065), ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (код за ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «Доміно 16» (код за ЄДРПОУ 40024949) за період з 01.11.2014 по 01.11.2015 року», згідно якої ймовірні втрати бюджету у вигляді несплати податку на доходи фізичних осіб службовими особами ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» можуть складати 9376260 грн.

Крім того, від Управління СБУ у Вінницькій області отримано лист №53/14/125-1705нт від 04.12.2015, згідно якого у зразках товару «горіхи волоські» ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» виявлена «бактерія групи кишкових паличок».

В ході здійснення досудового розслідування отримано протокол допиту громадянина ОСОБА_6, який являється керівником ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» та будучи допитаним відмовився від дачі показів на підставі ст. 63 Конституції України.

05.12.2015 на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду від 04.12.2015 проведено огляд сідлового тягача марки «MAN», д.н.з. BE 9184 BA з напівпричепом, д.н.з. BE 0580 XP, володільцем якого являється громадянин ОСОБА_7 (НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, пр.-т. Тухачевського, 9, та який здійснював перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу №7 від 03.12.2015 належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО». В ході проведення огляду у вказаному напівпричепі виявлено та вилучено 820 поліпропіленових мішків з горіхами волоськими, очищеними від шкарлупи (ядро) без внутрішньої упаковки, які знаходяться насипом, оскільки відповідно до митної декларації відправником являється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО».

Під час огляду відібрано зразки горіхів волоських в кількості одного поліетиленового пакету, по яких призначено 05.12.2015 експертне дослідження з питань товарознавства, проведення якого доручено ДП «Вінницястандартметрологія». 07.12.2015 від ДП «Вінницястандартметрологія» отримано лист №1240/412 про те, що станом на 07.12.2015 проведені випробування за органолептичними показниками. Зразки горіхів волоських не відповідають вимогам ГОСТ 16833-71 за показниками:

-зразки № 1-5 містять частини ядра горіха, які різні за розмірами;

-зразки № 1-3 містять частини ядра горіха плісняві та гнилі.

З метою встановлення походження горіху волоського, експорт якого здійснюється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» 04.12.2015 направлено запит на Київську обласну торгово-промислову палату, на який 07.12.2015 отримано відповідь з документами про походження товару, які подавались службовими особами ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» до Київської обласної торгово-промислової палати. З отриманих документів встановлено, що горіхи волоські, ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» придбавало у ТОВ «Горішок ОПТ» (код за ЄДРПОУ 40122990, м. Київ, вул. Академіка Філатова, буд. 10а, офіс 3/45), яке зареєстроване 16.11.2015 та містить ознаки сумнівності, а саме: відсутність працюючих, одна службова особа, відсутність складських приміщень та транспортних засобів, які дозволяли б здійснювати господарську діяльність з поставки горіхів волоських в обємах відображених у видаткових накладних.

Горіхи волоські вилучені під час огляду 05.12.2015 мають доказове значення по даному кримінальному провадженню та являються тимчасово вилученим майном.

За таких обставин, горіхи волоські в кількості 820 поліпропіленових мішків підлягають арешту, оскільки вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а також їх використання може призвести настання наслідків, які можуть перешкоджати даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, а також з метою забезпечення виконання можливого цивільного позову, слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

Слідчі Мухін І.В., Баранов В.О. клопотання підтримали, просили його задоволити. На питання головуючого суду пояснили, що помилково зазначили ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» замість ТОВ "Трудово - реабілітаційного центру воїнів АТО".

Представники ТОВ "Трудово - реабілітаційного центру воїнів АТО" ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 заперечили проти клопотання, суду пояснили, що виявлені та вилучені горіхи волоські в кількості 820 поліпропіленових мішків, під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. BE 0580 XP з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. BE 9184 BA, відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО». Крім того учасникам ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» не було пред"явлено підозру у будь - якому кримінальному правопорушенні, а тому вимоги клопотання суперечать ст.170 КПК України та є безпідставні. (додали до матеріалів клопотання письмові докази, зокрема: виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - піприємців про реєстрацію 17.11.2015 року ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО», керівником якого є ОСОБА_6; копію договору консигнації від 20 листопада 2015 року, укладений між ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» та ТОВ "Горішок ОПТ", тощо. Крім того, ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» зареєструвало свою діяльність лише 17.11.2015 року, тобто будь -який податковий період для вказаного товариства ще не сплинув, тому зазначення слідчим у клопотанні про умисне ухилилення вказаного товариства від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах є також є надуманим та безпідставним. Просили відмовити у даному клопотанні.

Суд, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників процесу, дійшов висновку, що клопотання не обгрунтоване та не підлягає задоволенню.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

З досліджених матеріалів клопотання судом вбачається, що старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мухіним І.В.розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості щодо якого 03.12.2015 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015020000000113. Так, у відповідності до фабули відомостей, внесених у ЄРДР зазначено, що службові особи ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (ЄДРПОУ 40078596, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (ЄДРПОУ 40123973, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, повязану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Ініціатор клопотання просить накласти арешт на горіхи волоські кількості в кількості 820 поліпропіленових мішків, виявлених та вилучених під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. BE 0580 XP з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. BE 9184 BA , на якому здійснювалось перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО».

Суд критично ставиться до зазначеної вимоги, оскільки кількість товару, а саме 820 поліпропіленових мішків, не конкретизовано ваговою категорією.

Крім того представниками ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» суду надані відповідні документи, які підтверджують, що саме вказаному товариству належить майно, на яке слідчий має намір накласти арешт, а не ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» заявленому у клопотанні .

Судом встановлено, що у вказаному кримінальному провадженні повідомлення про підозру учасникам та працівникам ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» не оголошувалося, що в судовому засіданні підтвердив слідчий Мухін І.В., крім того представниками ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» до матеріалів клопотання додано письмові докази, які підтверджують факт реєстрації лише 17.11.2015 року ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» як юридичної особи, тому підлягає перевірці період часу вчинення кримінального правопорушення ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО», зазначений у фабулі відомостей внесених у ЄРДР .

Крім того, представниками ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» у судовому засіданні додано копію договору консигнації від 20 листопада 2015 року, укладеного між ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» та ТОВ "Горішок ОПТ" та видаткові накладні, які підтверджують поставку товару, а саме горіхів волоських ( 8 видаткових накладних), а тому враховуючи викладене, суд находить що клопотання у відповідності до ст. 171 КПК України не обгрунтоване та слідчим не доведене, тому у клопотанні слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171. КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій ОСОБА_4про арешт майна, а саме: горіхів волоських в кількості 820 поліпропіленових мішків, виявлених та вилучених під час огляду 05.12.2015 з напівпричепа, д.н.з. BE 0580 XP з сідловим тягачем марки «MAN», д.н.з. BE 9184 BA, на якому здійснювалось перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воінів АТО».

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: