Ухвала суду № 54278855, 27.04.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4926/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 квітня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Кішинському М.О.,

за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Чиж О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Чиж О.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Чиж О.В., за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Брянцев В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 12013110000000878 від 29.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 Кримінального кодексу України щодо ТОВ «Горал» /код ЄДРПОУ 32668448/ та ТОВ «Фірма «Крас» /код ЄДРПОУ 19128010/.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Міністерство охорони здоров'я України (далі - МОЗ України) здійснило закупівлю автомобілів швидкої медичної допомоги за результатами проведених закупівель за державні кошти та на підставі укладених договорів з постачальниками - ТОВ «Горал» (договір про закупівлю товарів за державні кошти №131Т/362/21-24 від 29.11.2011) та ТОВ «Фірма «Крас» (договір про закупівлю товарів за державні кошти №132Т/363/21-24 від 29.11.2011).

Між МОЗ України та ТОВ «Горал» 29.11.2011 укладено договір про закупівлю товар за державні кошти №131Т/362/21-24, відповідно до якого на підставі платіжного доручення ТОВ «Горал», як отримувачу, було перераховано грошові кошти в сумі 59 500 000, 00 грн.

В подальшому ТОВ «Горал» та ТОВ «Фірма «Крас» взяті зобов'язання перед МОЗ України по укладеним договорам не виконало.

Для уникнення передбаченої законодавством відповідальності за прострочення виконання зобов'язань у вигляді сплати штрафних санкцій на користь держави, ТОВ «Горал» та ТОВ «Фірма «Крас» було подано державному реєстратору документи щодо припинення юридичних осіб.

16.09.2013 р. Господарським судом Київської області у справі № 911/3388/13 прийнято рішення про визнання банкрутом ТОВ «ГОРАЛ» /код ЄДРПОУ 32668448/.

В матеріалах справи про банкрутство встановлено, що кредитором у справі про банкрутство було ТОВ «Український центр медичних технологій» /код ЄДРПОУ 35370192/ (далі ТОВ «УЦМТ»).

Підставою для визнання ТОВ «УЦМТ» кредитором ТОВ «Горал» став укладений між вказаними підприємствами договір поставки № 1У/10 від 19.05.2010 (далі Догорів), в яких ТОВ «УЦМТ» є Постачальником, а ТОВ «Горал» є Покупецем.

Відповідно до документів, які були подані до Господарського суду Київської області, ТОВ «УЦМТ» по Договору здійснило поставку товару в адресу ТОВ «Горал» на загальну суму 10 536 107, 09 грн. в періоди: липень, грудень 2010 року, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад, грудень 2011 року, січень, червень 2012 року.

Поставка товару від ТОВ «УЦМТ» до ТОВ «Горал» здійснювалась за грошові кошти без ПДВ у зв'язку з тим, що дані операції були звільнені від оподаткування (операції по реалізації лікарських засобів та товарів медичного призначення).

В даний час досудовим розслідуванням встановлено, що платником ТОВ «УЦМТ» були відображені операції поставки товару за 2010 - 2014 роки у реєстрах податкових накладних «видані накладні», які відповідно були задекларовані у деклараціях з податку на додану вартість у рядку 5.1 «операції, які звільненні від оподаткування» та у додатку 6 «операції по реалізації лікарських засобів та товарів медичного призначення» по контрагенту ТОВ «Горал» (код ЄДРПОУ 32668448) на загальну суму поставки (звільнена від оподаткування) 3 871 835,35 грн., в тому числі у наступних місяцях: грудень 2010 - 2 077 089 грн.; червень 2011 - 112 276,55 грн.; липень 2011- 37 718,0 грн.; жовтень 2011-532 576 грн.; листопад 2011-206 311,8 грн.; грудень 2011 - 610 500 грн.; січень 2012 - 295 364 грн.

В даний час є вірогідність того, що ТОВ «Горал» за допомогою ТОВ «УЦМТ» сформувало «фіктивну» заборгованість з метою банкрутства ТОВ «Горал».

Також, в діяннях посадових осіб ТОВ «Горал» вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 КК України у зв'язку з розтратою майна ТОВ «Горал», що було у них в розпорядження шляхом зловживання своїм службовим становищем.

Для проведення експертизи були надані матеріали кримінального провадження, матеріали справи про банкрутство (вилучено в Господарському суді Київської області), товарознавчу експертизу цінних паперів, які ліквідовувались при банкрутстві ТОВ «Горал».

Також, від експерта КНДІСЕ надходили клопотання щодо надання додаткових документів для проведення економічної експертизи.

В даний час, для виконання вказаної експертизи, потрібна фінансова звітність ТОВ «Горал» /код ЄДРПОУ 32668448/, яка зберігається в Головному управлінні статистики у Київській області (отримано лист з відмовою надати вказані документи в порядку статті 93 КПК України).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення.

Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав. Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

1. Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні Головного управління статистики у Київській області (код ЄДРПОУ 02360731), може міститься інформація, щодо фінансової звітністі ТОВ «Горал» /код ЄДРПОУ 32668448/, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Чиж О.В., - ЗАДОВОЛЬНИТИ.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Приходьку Олегу Олександровичу та співробітникам ДФС (лише за дорученням в порядку статті 40 КПК України) тимчасовий доступ документів та надати розпорядження про надання можливості вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться в Головному управлінні статистики у Київській області (код ЄДРПОУ 02360731) (04050, м. Київ, вул. Тургенєвська, 71) щодо фінансової звітністі ТОВ «Горал» /код ЄДРПОУ 32668448/.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.