Ухвала суду № 54278770, 12.03.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/2911/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 березня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Кішинський М.О.,

за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукача І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукача І.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В., за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Боршуляк О.І., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110070000191 від 12.11.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1,3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Ексіст Україна" (код ЄДРПОУ 36047792) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Бізнес Консалт Плюс" (код ЄДРПОУ 38262250) протягом 2012-2013 року ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 376 250 грн. та податку на додану вартість в сумі 636 668 грн., а також службові особи ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Авто Реал» (код 38232870) за період з березня по липень 2014 року приховали реальне походження ТМЦ. Вищевказані фінансові операції проводилися з метою легалізації товарів на загальну суму 83 231 311, 80 грн., що свого часу були переміщені через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю,без стягнення передбачених законодавством платежів.

Також, згідно акту від 13.02.2015 №572/26-56-22-02-03/38391697 встановлено, що службові особи ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" (код 38391697) в період з 01.01.2014 по 30.09.2014, в порушення норм податкового законодавства, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з поставки запасних частин на автомобілі, технічних рідин постачальниками, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ «Авто Реал» (код 38232870), ТОВ «Техавтоторг» (код 38902346) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 18 995 513 грн., що є особливо великим розміром.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" зареєстровано відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про його часткове задоволення.

Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав. Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, може міститься інформація, щодо ТОВ "Ексіст-Сіть Україна", яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В. - ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції Сукачу І.В. або за дорученням оперативному підрозділу (оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Жила С.В., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Рижаку А.В.) тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, відносно ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" код 38391697, а саме: статут підприємства (копія), статут підприємства в новій редакції (копія), заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, матеріали листування ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" з контролюючими органами, інших документів, на підставі яких воно було зареєстровано відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.