Ухвала суду № 54266160, 10.12.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/5152/15

ун. № 759/18922/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві

лейтенанта податкової міліції Сафронова Кирила Руслановича

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100010000077

від 19.05.2015р. за ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.212 КК України, шляхом надання

дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

10.12.2015р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. за погодженням з прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100010000077 від 19.05.2015р. за ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому та/або за його дорученням старшому о/у з ОВС ОУГУ ДФС у м.Києві Хомову Сергію Михайловичу та старшому о/у з ОВС ОУГУ ДФС у м.Києві Ігнатюку Віктору Васильовичу дозвіл на застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансового-господарських документів АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) за адресою: м.Харків, пр-т Московський, 60, а саме:

-первинних фінансово-господарські документів, які складалися в АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) за наслідком здійснення господарських операцій та первинних документів, які отримані підприємством від ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534) та які містять відомості про відповідні господарські операції та підтверджують здійснення даних операцій за весь період взаємовідносин;

-договорів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, розрахунків вартості виконаних робіт, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських випискок, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, що засвідчують взаємовідносини АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) з ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534) за весь період таких взаємовідносин;

-розрахунково-платіжних відомостей, штатних розкладів, відомостей про виплату заробітної плати, видаткових касових ордерів, табелів обліку використання робочого часу, заяв на прийом на роботу працівників, наказів про призначення (звільнення) працівників на посади, наказів про відрядження працівників, наказів про надання працівникам відпусток, трудових книжок, трудових договорів (контрактів), договорів або угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, довіреностнй, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, платіжних доручень, випискок банку, касових чеків, реєстрів бухгалтерського обліку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідок про вартість виконаних робіт, дозволів на проведення робіт, журналу вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в*їзду автотранспорту на територію підприємств, на яких виконувалися будівельно-монтажні роботи, карток та журналів складського обліку, товарно-транспортних накладних, актів передачі фронту робіт, проектно-кошторисної документації та всю необхідну виконавчу документацію, накладних внутрішнього переміщення, наказів на затвердження матеріально-відповідальної особи, договорів на матеріально-відповідальну особу, звітів матеріально відповідальної особи М-29, документів про виконані роботи згідно проектної документації АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) та ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534) та обсяг виконаних робіт, які передано замовнику, переліку відповідальних осіб (із зазначенням ПІП, номера телефонів) по проведенню інструктажу з техніки безпеки та пожежної безпеки на об*єктах, журналу реєстрації довіреностей на АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) та довіреностей на представників ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534), службових інструкцій на відповідальних осіб виконробів.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32015100010000077 від 19.05.2015р. за ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що невстановлені слідством особи, діючи в період 2014-2015 років, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та мінімізації податкових зобов*язань підприємствам реального сектору економіки, без відкриття рахунків в банківських установах, створили та придбали суб*єкти підприємницької діяльності, які входять до категорії «податкова яма», а саме: ТОВ «Фінпраймресурс» (код 39484284), ТОВ «Крона Союз» (код 39294482), ТОВ «АмерігоЛімітед» (код 39465078), ТОВ «Глобал Продакшин ЛТД» (код 39532746), ТОВ «Рілл Груп» (код 39472965), ТОВ «Юніверс Інжиніринг» (код 39529644), а також ряд суб'єктів підприємницької діяльності, що входять до категорії «транзитних підприємств»: ТОВ «Альтона Компані» (код 39592501), ТОВ «Ксіон Компані» (код 38738177) ТОВ «Армандо Груп» (код 39465015), ТОВ «Вейн Глобал» (код 39610504), ТОВ «Кепітал Груп Компані» (код 39523621), ТОВ «Констракшен Компані» (код 39528614), ТОВ «Найс Інновейшн» (код 39610588), ТОВ «Стандартпром» (код 39537440), ТОВ «Діанеткс» (код 39463222), ТОВ «Лаконс Груп» (код 39357615), ТОВ «Реалторг Груп» (код 39240133) та ТОВ «Аделакс» (код 39568788), що призвело до ненадходження до Державного бюджету податків в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, створили та придбали ряд суб*єктів підприємницької діяльності, а саме: АФГ «Таврія» (код 22749307), ПП «Кит-3» (код 34661245), ТОВ «Ліагро» (код 38067920), ТОВ «Горсан» (код 39791208), ТОВ «Вайерлес ворд» (код 39642232), ТОВ «Реал-зернобуд» (код 39267768). ТОВ «АК-газпрогрес» (код 38168795), ТОВ «ІНЛАЙН ЗАХІД ГРУП» (код 34242534), ТОВ «Стар трейдінг ЛТД» (код 38997511), ТОВ «Коптос» (код 39167923), ТОВ«Турстар» (код 39742229), ТОВ «Трейдтревел» (код 39889431), СТОВ «Агровуд» (код 38038512), ТОВ «МК ДВА» (код 37724784), ТОВ «Корпус Про» (код 39721104), ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код 39745848), ТОВ «Сайлес Груп» (код 39651671), ТОВ«Реденс» (код 39615481), ТОВ «Екобудмеханізація» (код 39921862), ТОВ «Енергостар Груп» (код 39889012), ТОВ «Мегатрейдгаз» (код 39803731), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Продгаз» (код 39803705), ТОВ «Фортіс-трейд» (код 39625704), ТОВ«СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Бакалія-трейд» (код 38379292), ТОВ «Азіндор» (код 39921972), ТОВ «Ісіда груп» (код за ЄДРПОУ 39520175),ТОВ «Агро-КС» (код за ЄДРПОУ 38102535), ТОВ «Перший бізнес-центр» (код за ЄДРПОУ 39869609), ТОВ «Силіконова долина» (код за ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Розвиток» (код за ЄДРПОУ 39606566), ТОВ «Укрбудінновації» (код за ЄДРПОУ 39543027) та в подальшому використовували реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки вищевказаних ФСПД, з метою прикриття незаконної діяльності, при проведені господарських операцій в період 2015р. з підприємствами реального сектору економіки, що в подальшому сприяло умисному ухиленню від сплати податків та ненадходженню до Державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) з ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534).

Досудовим розслідуванням встановлено, що АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534).

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в первинних документах ведення фінансово-господарських операцій АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) будуть використані, як докази у кримінальному провадженні №32015100010000077 від 19.05.2015.

Зазначені оригінали первинних документи необхідно вилучити у службових осіб АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та отримання доказів проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534).

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію стосовно взаємовідносин АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) з ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534).

Приймаючи до уваги наведене, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представників АТ «УКРСИББАНК» і ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД», оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників АТ «УКРСИББАНК» і ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД», в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи АТ «УКРСИББАНК» і ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750), що знаходиться за адресою: м.Харків, пр-т Московський, 60, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Сафронову Кирилу Руслановичу та/або за його дорученням старшому о/у з ОВС ОУГУ ДФС у м.Києві Хомову Сергію Михайловичу та старшому о/у з ОВС ОУГУ ДФС у м.Києві Ігнатюку Віктору Васильовичу дозвіл на застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансового-господарських документів АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) за адресою: м.Харків, пр-т Московський, 60, з наданням права ознайомитися з ними і отримати їх завірені копії, а саме:

-первинних фінансово-господарські документів, які складалися в АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) за наслідком здійснення господарських операцій та первинних документів, які отримані підприємством від ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534) та які містять відомості про відповідні господарські операції та підтверджують здійснення даних операцій за весь період взаємовідносин;

-договорів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, розрахунків вартості виконаних робіт, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських випискок, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, що засвідчують взаємовідносини АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) з ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534) за весь період таких взаємовідносин;

-розрахунково-платіжних відомостей, штатних розкладів, відомостей про виплату заробітної плати, видаткових касових ордерів, табелів обліку використання робочого часу, заяв на прийом на роботу працівників, наказів про призначення (звільнення) працівників на посади, наказів про відрядження працівників, наказів про надання працівникам відпусток, трудових книжок, трудових договорів (контрактів), договорів або угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, довіреностнй, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, платіжних доручень, випискок банку, касових чеків, реєстрів бухгалтерського обліку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідок про вартість виконаних робіт, дозволів на проведення робіт, журналу вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в*їзду автотранспорту на територію підприємств, на яких виконувалися будівельно-монтажні роботи, карток та журналів складського обліку, товарно-транспортних накладних, актів передачі фронту робіт, проектно-кошторисної документації та всю необхідну виконавчу документацію, накладних внутрішнього переміщення, наказів на затвердження матеріально-відповідальної особи, договорів на матеріально-відповідальну особу, звітів матеріально відповідальної особи М-29, документів про виконані роботи згідно проектної документації АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) та ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534) та обсяг виконаних робіт, які передано замовнику, переліку відповідальних осіб (із зазначенням ПІП, номера телефонів) по проведенню інструктажу з техніки безпеки та пожежної безпеки на об*єктах, журналу реєстрації довіреностей на АТ «УКРСИББАНК» (код 9807750) та довіреностей на представників ТОВ «ІНЛАЙН ГРУП ЗАХІД» (код 34242534), службових інструкцій на відповідальних осіб виконробів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: