Ухвала суду № 54246932, 13.03.2015, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/3030/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 березня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Кішинському М.О.,

за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукача І.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукача І.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В., за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Боршуляк О.І., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110070000191 від 12.11.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1,3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Ексіст Україна" (код ЄДРПОУ 36047792) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Бізнес Консалт Плюс" (код ЄДРПОУ 38262250) протягом 2012-2013 року ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 376 250 грн. та податку на додану вартість в сумі 636 668 грн., а також службові особи ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Авто Реал» (код 38232870) за період з березня по липень 2014 року приховали реальне походження ТМЦ. Вищевказані фінансові операції проводилися з метою легалізації товарів на загальну суму 83 231 311, 80 грн., що свого часу були переміщені через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю,без стягнення передбачених законодавством платежів.

Також, згідно акту від 13.02.2015 №572/26-56-22-02-03/38391697 встановлено, що службові особи ТОВ "Ексіст-Сіть Україна" (код 38391697) в період з 01.01.2014 по 30.09.2014, в порушення норм податкового законодавства, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з поставки запасних частин на автомобілі, технічних рідин постачальниками, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ «Авто Реал» (код 38232870), ТОВ «Техавтоторг» (код 38902346) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 18 995 513 грн., що є особливо великим розміром.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Авто Реал» зареєстровано відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про його часткове задоволення.

Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав. Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, може міститься інформація, щодо ТОВ «Авто Реал» код 38232870, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного,

керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції Сукач І.В. - ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції Сукачу І.В. або за дорученням оперативному підрозділу (оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Жила С.В., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Синєоку С.Є.) тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, відносно ТОВ «Авто Реал» код 38232870, а саме: статут підприємства (копія), статут підприємства в новій редакції (копія), заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Авто Реал» повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, матеріали листування ТОВ «Авто Реал» з контролюючими органами, інших документів, на підставі яких воно було зареєстровано відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Подільського району Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Роман О.А.