Ухвала суду № 54245437, 27.08.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24099/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 серпня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В., при секретарі Лимар А.О., за участю слідчого Гріщенко А.О., представника особи, у якої знаходяться документи - ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУ МВС України в м. Києва Гріщенко А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження внесеному до ЄРДР 08.07.2013 року за № 32013110110000296, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

21 серпня 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Печерського РУ ГУ МВС України в м. Києва Гріщенко А.О.,погоджене старшим прокурором Печерського району м. Києва Козловим П.Б. про тимчасовий доступ до документів, які зберігаються у ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) за адресою: 01001, м. Київ, провул. Шевченка Тараса, будинок 3, а також можливість їх вилучити.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим відділом Печерського РУ ГУ МВС України в місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110110000296 від 08.07.2013, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки ОДПС - ЦО з ОВПП ДПС № 484/40-50/31454383 від 29.04.2013 встановлено, що службові особи ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) за період діяльності 2010-2012 незаконно заявили до відшкодування ПДВ з бюджету в сумі 2 211 790 грн., чим скоїли замах на привласнення майна, шляхом зловживання своїм службовим становищем у особливо великих розмірах. За результатами акту перевірки винесене податкове повідомлення-рішення № 0000282310 від 27.05.2013.

Відповідно до вищевказаного акту, ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) за 2010, 2011, 2012 роки мало фінансово-господарські відносини з ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731). З вказаними контрагентами ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) має значні обсяги розбіжностей між сумою задекларованого податкового кредиту та податкових зобов'язань контрагентів постачальників, що здійснюють операції, не обумовлені економічними причинами та яким згідно даних перевірок регіональних ДПІ зменшено податкові зобов'язання . В ході перевірки було встановлено невідповідність первинних документів нормам чинного діючого законодавства, проведеного дослідженням правомірності оформлення первинних документів, а також не підтвердження факту реального здійснення господарських операцій.

12.12.2013 директор ТОВ «Кернел-Трейд» ОСОБА_4 надавати пояснення у кримінальному провадженні слідчому відмовився, від надання копій документів, на запит слідчого № 54/296 про надання інформації в порядку ст. 93 КПК України, зокрема, щодо копій реєстраційних документів товариства, наказів про призначення службових осіб, документів, які б підтверджували факт наявності фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Кернел-Трейд» із вказаними у акті перевірки ОДПС - ЦО з ОВПП ДПС № 484/40-50/31454383 від 29.04.2013 підприємствами-контрагентами - відмовився.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий Гріщенко А.О. посилалась, на достатність підстав вважати, що отримання вказаних документів, має суттєве значення для встановлення всіх обставин у кримінальному проваджені.

У судовому засіданні представник ТОВ «Кернел-Трейд» заперечив щодо задоволення клопотання.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, представника особи, у володінні якої знаходяться документи, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164 ,ст. 309, 372 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУ МВС України в м. Києва Гріщенко А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Печерського РУ ГУ МВС України в м. Києва Гріщенко А.О. тимчасовий доступ до документів, які зберігаються у ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) за адресою: 01001, м. Київ, провул. Шевченка Тараса, будинок 3, а саме за період з 1 січня 2010 року по 1 січня 2013 року:

- документів розпорядницького характеру (накази, розпорядження) про призначення, переміщення та звільнення з посад осіб, які приймали участь у проведення фінансово-господарських відносин з ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731);

- посадових інструкцій працівників товариства, зазначених у попередньому пункті, їх особистих листів з обліку кадрів з додатками, зокрема службовими характеристиками;

- звітів про фінансові результати, додатків, доповнень та змін до останніх;

- документів, що містять візи керівництва товариства з вказівкою на перерахування коштів на рахунки ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731) за період 2010 по теперішній час;

- видаткові накладні та інші документи щодо видаткових операцій товариства на відвантаження ТМЦ тощо зі складів, які попередньо було придбано у ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731);

- фінансово-господарських документів (договори, додаткові угоди, специфікації, прибуткові, видаткові і товарно-транспортні накладні, акти прийомки-передачі ТМЦ тощо, довіреності, податкові накладні, виписки по рахунку, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, сертифікати якості, технічні паспорти на придбані ТМЦ тощо й інші документи, у яких зазначено ідентифікаційні данні (серія, номер, виробник) придбаного обладнання тощо) в частині взаємовідносин з ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731);

- листів журналів в'їзду/виїзду вантажних автомобілів, спеціальної техніки тощо на територію товариства (перетинання КПП), які було задіяне під час поставки ТМЦ тощо на виконання умов договорів з ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731);

- позовних заяв чи інших документів стосовно невиконання ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731) зобов'язань по договорах та навпаки;

- документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин і розрахунків, а також фактичного виконання умов договорів з ПП «Інбудтраст» (код ЄДРПОУ 35189587), ТОВ «Ювекс-Імпорт» (код ЄДРПОУ 33799107), ПП «ВКФ Сіріус-Прайм» (код ЄДРПОУ 37757909), ТОВ «АЛЬ-ФА» (код ЄДРПОУ 36317247), ТОВ «Аккорд-Агро» (код ЄДРПОУ 37191362), ФГ «Западне» (код ЄДРПОУ 20214074), СФГ «Слобідське» (код ЄДРПОУ 30653010), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731), а також суб'єктами господарювання, на адресу яких, у подальшому було відвантажено ТМЦ, поставлене вказаним товариством.

Службовим особам ТОВ «Кернел-Трейд» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю ознайомитись з документами та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батрин О.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/24099/14-к

Прим. 2 - слідчий СВ Печерського РУ ГУ МВС України в м. Києва Гріщенко А.О.

Копія - ТОВ «Кернел-Трейд»

Виконавець: Батрин О.В.

27.08.2014