Ухвала суду № 54244178, 22.05.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/12999/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Семенцовій І.О., за участю слідчого Лодочникова Д.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Лодочников Д.О. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

22.05.2014 р. в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Лодочников Д.О., яке погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Генеральної прокуратури України Миргородською О., про надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігаються у оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар» стосовно абонента мобільного зв'язку ОСОБА_3

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послався на те, що головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42014000000000283 від 15.04.2014 р., за фактом зловживання владою та службовим становищем колишнім Міністром доходів і зборів України ОСОБА_3 та іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України, а також ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.364 КК України. Так, указом Президента України №739/2012 від 24.12.2012 р. ОСОБА_3 призначений на посаду Міністра доходів і зборів України. Згідно з п.10 Положення про Міністерство доходів і зборів України, затвердженого Указом Президента України №141/2013 від 18.03.2013 р., Міністр очолює Міністерство доходів і зборів України; здійснює керівництво його діяльністю; організує та контролює в межах своїх повноважень виконання Міндоходів України, його територіальними органами Конституції України, законів України, актів і доручень Президента України, актів Кабінету Міністрів України; дає обов'язкові до виконання державними службовцями та працівниками Міндоходів України доручення; представляє Міністерство в публічно-правових відносинах з іншими органами, підприємствами, установами та організаціями в Україні та за її межами; призначає на посади за погодженням із головами відповідних місцевих державних адміністрацій та звільняє з посад керівників територіальних органів Міндоходів України; призначає на посади та звільняє з посад заступників керівників територіальних органів Міністерства; виконує інші функції.

Таким чином, ОСОБА_3, перебуваючи на посаді Міністра доходів і зборів України, здійснював владні повноваження, а також виконував організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, тобто був службовою особою, яка займає особливо відповідальне становище. Міністерство доходів і зборів України є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України, є головним органом у системі центральних органів виконавчої влади у забезпечені формування та реалізації єдиної державної податкової, державної митної політики в частині адміністрування податків і зборів, митних платежів, забезпечення формування та реалізації державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями при застосуванні податкового та митного законодавства.

Після призначення Міністром доходів і зборів України, ОСОБА_3 вирішив використовувати свої владні повноваження в порушення положення «Про Міністерство доходів і зборів України», тобто, не виконуючи своїх конституційних обов'язків, не додержуючись законів України, діяти, в першу чергу, у свої власних інтересах, які полягали у своєму особистому, членів своєї сім'ї та найближчого оточення незаконному збагаченні за рахунок ресурсів держави України та народу України. Для реалізації цих злочинних намірів, у період з 2012 р. до лютого 2014 р. ОСОБА_3 та його найближче оточення вчинили низку незаконних дій, спрямованих на протиправне збагачення за рахунок бюджету України, майна приватних та державних підприємств. При цьому ОСОБА_3, зловживаючи своїми владними повноваженнями, незважаючи на систематичне висвітлення різних протиправних дій співробітників податкової та митної служби у засобах масової інформації, упродовж 2013 р. та у 2014 р. не організовував проведення відповідних розслідувань порушень податкового та митного законодавства підприємствами, які незаконно діяли у сфері митного оформлення товарів, що перетинали державний кордон України. Так, ОСОБА_3, зловживаючи наданою йому владою, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, за попередньою змовою з іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України, організував створення на підконтрольних йому територіях Одеської, Київської, Донецької та Харківської областей, так званих «програмних» підприємств, метою яких було надання послуг з розмитнення товарів на території України за значно заниженою митною вартістю. Принцип роботи створеної ОСОБА_3 «програмної» схеми полягав в ухиленні та мінімізації сплати податків та зборів до Державного бюджету України шляхом реального зменшення ваги вантажу з підробкою супровідних документів на вантаж, змінення у супровідних документах на вантаж класифікації та кодів товарів на більш дешевий, ніж є в реальності, що спричинило ненадходження до державного бюджету митних платежів. Весь прибуток від незаконного розмитнення товарів йшов ОСОБА_3 Вищевказані грошові кошти ОСОБА_3 зберігав на власних рахунках, які відкриті у ПАТ «Банк «Юнісон» МФО 380902, що розташований за адресою м. Київ площа Спортивна, 1А. Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2012 - 2013 рр. ОСОБА_3 за попередньою змовою з іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України та службовими особами суб'єктів господарської діяльності організовано діяльність на території України схеми ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки. Принцип роботи схеми ухилення від сплати податків полягав у наданні вказаним підприємствам можливості користуватися послугами «обготівкових» структур, які були підконтрольні ОСОБА_3, з метою мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. За незаконною вказівкою ОСОБА_3 підприємства, які входили до злочинної схеми ухилення від сплати податків, не включалися до планів перевірки та не перевірялися податковими органами, що дозволяло їм уникнути відповідальності за порушення податкового та митного законодавства. У результаті податковими інспекціями, які були підконтрольні ОСОБА_3, та в яких на податковому обліку перебували вказані підприємства, сумнівний податковий кредит не виявлявся та підприємствам реального сектору економіки не донараховувався. Так, підприємства реального сектору економіки формували сумнівний податковий кредит від «програмних» підприємств за результатами безтоварних операцій, які оформлялись лише документально. У «програмних» підприємств виникали податкові зобов'язання від вказаних операцій, і останні зобов'язані були сплачувати до бюджету податки в розмірі визначеному законодавством України. Однак вказані підприємства формували вже собі податковий кредит від «фіктивних» підприємств і таким чином перекладали податкові зобов'язання на вказані підприємства. Так, протягом 2013 р. за вказівкою ОСОБА_3 створено низку підприємств, які входили до «програмної» схеми ухилення від сплати податків та надавали незаконні послуги з мінімізації податкових зобов'язань, а саме: в м. Києві 03.04.2013 р. створено ТОВ «Інвестпромсейл Міддл» (ЄДРПОУ 38663487) та в Одеській області 26.03.2013 р. створено ТОВ «Світком-Торг» (ЄДРПОУ 38650855). У результаті незаконної діяльності вказаних підприємств, що входили до «програмної» схеми ухилення від сплати податків, підконтрольної ОСОБА_3, бюджету України завдано збитків у вигляді ненадходження податків, зборів та інших платежів на суму більше 126 млн.грн., що у 250 і більше разів перевищують неоподаткований мінімум доходів громадян.

Згідно з матеріалами кримінального провадження колишній Міністр доходів і зборів України ОСОБА_3 користувався абонентським номером НОМЕР_1 оператора телекомунікаційного зв'язку ПрАТ «Київстар».

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшла висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України Лодочникову Дмитру Олександровичу дозвіл на отримання інформації у друкованому та електронному виді, яка знаходиться у ПрАТ «Київстар» (м. Київ, вул. Дегтярівська, 53) стосовно абонента послуг мобільного зв'язку ОСОБА_3, а саме: відомості про абонента та роздруківку телефонних з'єднань абонента за період з 01.01.2013 р. по 21.05.2014 р., з зазначенням базово-передаючих станцій під час з'єднання у тому числі за телефонним номером НОМЕР_1, яким користувався останній.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя С.Я. Волкова

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/12999/14-к

прим.2 - слідчий Лодочникову Д.О.

копія - ПрАТ «Київстар»

виконавець: Волкова С.Я.

22.05.2014