Ухвала суду № 54232705, 04.12.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/647/15-к

Провадження № 1-кс/210/942/15

"04" грудня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітана податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

16 листопада 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені доЄдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040230000003 від 30.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.2ст.205ККУкраїни.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) в період з 01.01.2014 по теперішній час, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами , які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП «Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП «Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП «Комерцбуд-Д» (код ЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ПП «Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509) за попередньою змовою групою осіб, які придбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нараховують та не перераховують до державного бюджету, податок на додану вартість. Так, станом на 01.12.2014 встановлена сума ухиленняслужбовими особами ТОВ«Семіол» від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 892 091,96 грн. за період з01.01.2014 по 01.12.2014, що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром, вчинення злочину.

В ході розслідування по кримінальному провадженню №32015040230000003 від 30січня 2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України увідношенні службових осіб ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом з 2013 р. по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ«Ельпіс» (код ЄДРПОУ 38873148), ТОВ «Сігма Юг» (код ЄДРПОУ 38873221), ТОВ«СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТОВ «ТД «Сорс ДСК» (код ЄДРПОУ 38199996), ТОВ«Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво.

Також, встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом 2013-2014 р.р. створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ«Ельпіс» (код ЄДРПОУ 38873148), ТО«ѳгма Юг» (код ЄДРПОУ 38873221), ТОВ«СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТОВ«ТД «Сорс ДСК» (код ЄДРПОУ 38199996), ТОВ«Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164) реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає вбезпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг понезаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164) зареєстроване рішенням виконавчого комітету Дніпропетровської міської ради Дніпропетровської області 13.09.2010 року № 12241020000050524, перебуває на обліку в державних органах податкової служби в ДПІ у Красногвардійському районі м.Дніпропетровська та зареєстроване за юридичною адресою: Дніпропетровська область, Красногвардійський район, вул. Будівельників, б.23.

З метою використання в якості доказів та встановлення усіх обставин скоєння вищевказаного кримінального злочину, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164), оригіналів матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164), яка знаходиться в приміщенні Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: 49004, м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56, асаме: установчі документи (засновницькі договори, статути зізмінами та доповненнями, свідоцтва продержавну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перерегістрацію та інші відповідні документи), ТО«³нор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164) з усіма наявними додатками.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32015040230000003 від 30.01.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітану податкової міліції ОСОБА_3, атакож слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000003 від 30.01.2015 року, або за їх дорученням в порядку ст. 40, 41 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164), матеріалів оригіналів реєстраційної справи ТО«³нор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164), установчих документів засновницьких договорів, статутів зі змінами та доповненнями, свідоцтв продержавну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перерегістрацію та інших відповідних документів ТОВ «Вінор Комплект» з усіма наявними додаткамита можливість їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: 49004, м.Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56.

2. Право тимчасового доступу до вказаних речей надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітану податкової міліції ОСОБА_3, а також слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32015040230000003 від 30.01.2015 року у або за їх дорученням в порядку ст.40, 41 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: 49004, м.Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3, а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000003 від 30.01.2015 року або за їх дорученням в порядку ст. 40, 41 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції та надати можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів здняїїоголошення.

Суддя: В. В. Костенко