Ухвала суду № 54208091, 02.12.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/19543/15-к

Провадження № 1-кс/234/5294/15

УХВАЛА

Іменем України

02 грудня 2015 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І., розглянувши в місті Краматорську клопотання начальника другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1С про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання начальника другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1С про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000005 від 15.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Згідно клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.11.2013 по 31.03.2015 службові особи ПМ ВВП «Протех» (ЄДРПОУ 13540086, юридична адреса: Донецька область, м. Краматорськ, бульв. Машинобудівників 20), шляхом часткового не відображення отриманих грошових коштів від реалізації товару (паливо мастильних матеріалів) за готівковий рахунок, а також шляхом безпідставного формування схемного кредиту та відображення в податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів підприємств: ТОВ «ТД «Манго-Трейд» (ЄДРПОУ 37817103), ТОВ «Трейд Ассіст» (ЄДРПОУ 38955340), ТОВ «Прайм газ» (ЄДРПОУ 39206972), ТОВ «ТК «Манго-Трейд» (ЄДРПОУ 39116994), ТОВ «Ессенс Преміум» (ЄДРПОУ 37121835), в порушення п.п.7.3.1, 7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 №168/97 ВР та п.187.1 ст.187, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755 VІ, не нараховано та не сплачено податку на додану вартість у сумі 1791 436,06 грн., та податку на прибуток у сумі 1574220, 11 грн., що фактичного призвело до ненадходження до бюджету України податків на загальну суму 3365656, 17 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії службових осіб ПМ ВВП «Протех» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

Під час досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює реалізацію паливо-мастильної продукції на АЗС по вулиці Рюміна 4-А у смт Ясна Поляна, м. Краматорська Донецької області.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 43802515 від 14.09.2015 право власності на вказану АЗС належить ПМ ВВП «Протех» на підставі свідоцтва про право власності САВ № 706710 від 24.03.2011.

Зібраними матеріалами досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює підприємницьку діяльність на АЗС по вул. Рюміна 4а у смт Ясна Поляна, м. Краматорська Донецької області, що належить на праві власності останньому.

Згідно заяви громадянки ОСОБА_2, фотокопія якої містиься в матеріалах кримінального провадження, вбачається, що службовими особами ПМ ВВП «Протех» з березня 2015 року здійснюється закупівля так званого «алтернативного» палива, яке змішується з якісним паливом та в подальшому реалізується через мережу АЗС, які належать ПМ ВВП «Протех».

На підставі викладеного, в ході досудового розслідування підлягає проведенню експертизи з питань встановлення якості реалізуємого ПМ ВВП «Протех» товару, а саме паливо-мастильної продукції.

Зібраними матеріалами досудового розслідування встановлено, що ПМ ВВП «Протех» здійснює підприємницьку діяльність, а саме реалізацію паливо-мастильної продукції, на АЗС по вул. Рюміна 4а у смт Ясна Поляна, м. Краматорська Донецької області, що належить по правам власності останньому.

У звязку з тим, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів розташованих на АЗС за адресою смт. Ясна Поляна, м. Краматорськ, вул. Рюміна, 4-А.

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою повного, всебічного, обєктивного проведення досудового розслідування, вважаю необхідним задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів розташованих на АЗС за адресою смт. Ясна Поляна, м. Краматорськ, вул. Рюміна, 4-А,

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1С про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати дозвіл начальнику другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 або особам, які будуть діяти за дорученням слідчого, на проведення тимчасового доступу до резервуарів, розташованих на АЗС за адресою смт. Ясна Поляна, м. Краматорськ, вул. Рюміна, 4-А, в яких зберігається паливо-мастильна продукція, яка реалізується ПМ ВВП «Протех», з метою відбору експериментальних зразків, для подальшого проведення експертного дослідження якості паливо-мастильної продукції

Строк дії ухвали встановити до 02.01.2016 року

Слідчий суддя Л.І. Переверзева