Вирок № 5411698, 19.02.2008, Святошинський районний суд міста Києва

Справа №1-136/08

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2008р. Святошинський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді - Скоріна А.В.,

при секретарі - Андрійченко І.К.

з участю прокурора - Деркача Я.А.

розглянувши в судовому засіданні в м. Києві кримінальну справу за обвинуваченням: ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Остер Козелець кого району Чернігівської області, українця, громадянина України, який не одружений, працює столяром-станочником СПД Настасенко, освіта середньо-технічна, проживаючого в АДРЕСА_1, раніше не судимого,

у скоєні злочинів, передбачених ст.ст.27 ч.2. 205 ч.2, 27 ч.2 358 ч.2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно зі статутом товариства з обмеженню відповідальністю «Торгівельна компанія» Мілкот» (далі по тексту ТОВ "ТК "Мілкот") ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 є його учасником.

Відповідно до ст. 42 Господарського Кодексу України від 16.01.2003 року №463-IV, із змінами та доповненнями, підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку.

ТОВ «ТК «Мілкот» було створено 25.01.2006 року з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1, як співвиконавцем вказаного злочину та невстановленими слідством особами.

Так, приблизно в грудні 2005 року ОСОБА_1 на пропозицію невстановлених слідством осіб, перебуваючи в невстановленому слідством місці за грошову винагороду в сумі 350 гривень, погодився зареєструвати в органах державної влади, на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «ТК «Мілкот». При цьому ОСОБА_1, не мав наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах ТОВ «ТК «Мілкот», також усвідомлював, що зазначене підприємство буде здійснювати незаконну діяльність та погодився на пропозицію з корисних мотивів.

Реалізуючи свої злочинні наміри, направлені на створення суб'єкта підприємницької діяльності, приблизно в грудні 2005 - січні 2006 року, за згодою ОСОБА_1, невстановленими слідством особами у невстановленому місці, підготовлено установчі документи ТОВ «ТК «Мілкот», а саме:

1. Статут товариства з обмеженою відповідальністю «ТК «Мілкот», який містить наступні завідомо неправдиві відомості:

- в п.1 розділу 1 в якому зазначено, що ТОВ «ТК «Мілкот» створюється згідно з чинним законодавством України та є господарським товариством, засновником якого є ОСОБА_1;

- в розділі 4, в якому зазначено мету та предмет діяльності ТОВ «ТК «Мілкот», які ОСОБА_1 виконувати наміру не мав;

- в розділі 6 «Статутний капітал (фонд)», в якому зазаначено, що для забезпечення діяльності ТОВ «ТК «Мілкот» формується статутний капітал в розмірі 35 000 грн., який ОСОБА_1 самостійно оцінив та вніс.

2. Протокол загальних зборів засновників ТОВ «ТК «Мілкот» № 1 від 13.01.2006 року, в якому внесено завідомо неправдиві дані про те, що ОСОБА_1 вирішив створити і зареєструвати ТОВ «ТК «Мілкот» сформувавши при цьому статутний капітал (фонд) товариства в розмірі 35 000 грн.

3. Акт оцінки майна від 17.01.2006 року ТОВ «ТК «Мілкот», в який внесено завідомо неправдиві відомості про те, що директор ТОВ «ТК «Мілкот» ОСОБА_1 вирішив оцінити пред'явлені для оцінки засновником ТОВ «ТК «Мілкот» офісне обладнання та офісні меблі на суму 35 000 грн.

4. Акт прийому-передачі майна ТОВ «ТК «Мілкот» від 17.01.2006 р., в який внесено завідомо неправдиві відомості про те, що учасник ТОВ «ТК «Мілкот» ОСОБА_1 передає до статутного фонду вказаного підприємства майно та приймає дане майно на загальну суму 35 000 грн. як директор вказаного підприємства.

Вищевказані документи було підписано ОСОБА_1, як директором та засновником ТОВ "ТК "Мілкот". При цьому, ОСОБА_1 фактично ніякої частки до статутного фонду ТОВ «Торгівельна компанія «Мілкот» не вносив, а також не мав наміру здійснювати діяльність підприємства зафіксовану в установчих документах.

В подальшому, 17.01.2006 року ОСОБА_1, перебуваючи в приміщенні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, за адресою м. Київ, вул. Будівельників 22/11, де останній, не знаючи про злочинну діяльність ОСОБА_1, засвідчив справжність підпису ОСОБА_1 в установчому договорі ТОВ «ТК «Мілкот» та довіреності від 17.01.2006 року щодо представництва інтересів та ведення справ з питань реєстрації ТОВ «ТК «Мілкот» в усіх органах державної влади та управління, нотаріальних органах, органах внутрішніх справ, у тому числі в дозвільній системі, податковій інспекції, податковій міліції, органах пенсійного фонду, у фонді зайнятості населення, фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві, установах банків та інших установах і організаціях та підприємствах усіх форм власності на ім'я ОСОБА_3 та ОСОБА_4. Вище перелічені документи ОСОБА_1 передав невстановленій слідством особі на ім'я "ОСОБА_5".

Так, 25.01.2006 року, ОСОБА_3, відповідно до наданої на її ім'я довіреності від 17.01.2006 року та документів, зареєструвала ТОВ «ТК «Мілкот» в Святошинській районній державній адміністрації у м. Києві, розташованою за адресою м. Київ, пр. Перемоги, 97, надавши при цьому державному реєстратору такі документи: протокол №1 від 13.01.06 загальних зборів засновників ТОВ «ТК «Мілкот», статут ТОВ «ТК «Мілкот», в якому засвідчується сплата ОСОБА_1 до Статутного капіталу товариства майновий внесок в розмірі 35 000 грн., що і становить загальну суму статутного фонду підприємства. При цьому, фактично, ОСОБА_1, ніякої частки до статутного фонду ТОВ «ТК «Мілкот» не вносив.

Крім того, 26.01.2006 року ОСОБА_3, відповідно до наданої на її ім'я довіреності від 17.01.2006 року та документів поставила на облік ТОВ «ТК «Мілкот» в ДПІ Святошинського району м. Києва, що розташовується за адресою м. Київ, вул. Верховинна, 9 (про що свідчить довідка про взяття на облік платника податків №6649 від 26.01.2006).

27.01.06 року в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України ТОВ «ТК «Мілкот» було присвоєно ідентифікаційний код суб'єкта підприємницької діяльності -33999048.

Продовжуючи свій злочинний намір, 03.02.06 року ОСОБА_1 в приміщенні банківської установи Київської філії КБ «Західінкомбанк», що розташовується за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська 57/3, оформив документи на відкриття банківського рахунку ТОВ «ТК «Мілкот», а саме: договір банківського рахунку №76 від 03.02.06 року, додаткову угоду до діючого договору №76 від 03.02.06 року на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про розрахункове обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 03.02.06 року, договір про розрахункове обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 03.02.06 року, додаток до договору про розрахункове обслуговування з використанням програмно-

технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 03.02.06 року, картку із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ТК «Мілкот», заявку-розрахунок для встановлення ліміту залишку готівки в касі, порядку і строків здавання готівкової виручки ТОВ «ТК «Мілкот» від 03.02.2006 року.

Вище перелічені документи було підписано ОСОБА_1, як директором ТОВ «ТК «Мілкот». Зазначені документи ОСОБА_1 одразу передав невстановленій слідством особі на ім'я «ОСОБА_5».

13.02.2006 року гр. ОСОБА_4 відповідно до наданої на її ім'я довіреності від 17.01.2006 року та наданих їй документів отримала свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «ТК «Мілкот» (свідоцтво №36398262 від 13.02.2006 року).

В подальшому продовжуючи свій злочинний намір, 17.03.06 року ОСОБА_1 повторно, при аналогічних обставинах, в приміщенні банківської установи Київської філії КБ «Західінкомбанк», що розташовується за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська 57/3, оформив документи вводу в експлуатацію системи електронних платежів для ТОВ «ТК «Мілкот», а саме: акт вводу в експлуатацію системи електронних платежів і прийому-передачі програмно-технічних засобів від 17.03.06 року та картку реєстрації ключа для перевірки ЕЦП від 17.03.2006 року ТОВ «ТК «Мілкот». Вище перелічені документи ОСОБА_1 підписав, як директор ТОВ «ТК «Мілкот». Зазначені документи ОСОБА_1 одразу передав невстановленій слідством особі на ім'я «ОСОБА_5».

Відповідно висновків КНДІСЕ №8048 та №8049 від 08.08.07 року судово-почеркознавчої експертизи, підписи виконані від імені ОСОБА_1 в установчих документах ТОВ «ТК «Мілкот» та документах на відкриття банківського рахунку - виконано ОСОБА_1

В результаті незаконної діяльності ТОВ «ТК «Мілкот» за період з 01.05.06 по 31.06.06рр. державі було спричинено матеріальну шкоду в розмірі 613 485, 87 грн., в порушення п.п.7.3.1 п.7.3 п.п. 7.4.1 п.п.7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97 р. №167/98-ВР (із змінами та доповненнями), що в тисячу разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім цього, приблизно в грудні 2005 року ОСОБА_1 на пропозицію невстановлених слідством осіб, перебуваючи в невстановленому слідством місці за грошову винагороду в сумі 350 гривень, погодився зареєструвати в органах державної влади, на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «ТК «Мілкот». При цьому ОСОБА_1, не мав наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах ТОВ «ТК «Мілкот», також усвідомлював, що зазначене підприємство буде здійснювати незаконну діяльність та погодився на пропозицію з корисних мотивів.

Реалізуючи свої злочинні наміри, направлені на створення суб'єкта підприємницької діяльності, приблизно в грудні 2005 - січні 2006 року, за згодою ОСОБА_1, невстановленими слідством особами у невстановленому місці, підготовлено установчі документи ТОВ «ТК «Мілкот», а саме:

1. Статут товариства з обмеженою відповідальністю «ТК «Мілкот», який містить наступні завідомо неправдиві відомості:

· в п.1 розділу 1 в якому зазначено, що ТОВ «ТК «Мілкот» створюється згідно з чинним законодавством України та є господарським товариством, засновником якого є ОСОБА_1;

· в розділі 4, в якому зазначено мету та предмет діяльності ТОВ «ТК «Мілкот», які ОСОБА_1 виконувати наміру не мав;

в розділі 6 «Статутний капітал (фонд)» зазначено, що для забезпечення діяльності ТОВ «ТК «Мілкот» формується статутний капітал в розмірі 35 000 грн., який вносить ОСОБА_1 До статутного фонду ОСОБА_1 самостійно оцінив та вніс: ноутбук - 8 300 грн., кишеньковий ПК - 4 000 грн., комп'ютер - 4 300 грн., монітор - 4 540 грн., принтер - 1 830 грн., телефон - 933 грн., факс - 1 621 грн., стіл - 1 322 грн., стілець в кількості 5 шт. на суму 730 грн., шафа - 542 грн., стіл в кількості 2 шт. - 1 996 грн., сейф - 2 775 грн., копіювальний

апарат - 1 455 грн., блок безперебійного живлення - 656 грн. Статут підписано ОСОБА_1, як засновником вказаного підприємства

2. Протокол загальних зборів засновників ТОВ «ТК «Мілкот» № 1 від 13.01.2006 року, в якому внесено завідомо неправдиві дані про те, що ОСОБА_1 вирішив створити і зареєструвати ТОВ «ТК «Мілкот» та сформувати статутний капітал (фонд) товариства в розмірі 35 000 грн., сформувавши його наступним майном учасника (ОСОБА_1.): ноутбук -8 300 грн., кишеньковий ПК - 4 000 грн., комп'ютер - 4 300 грн., монітор - 4 540 грн., принтер - 1 830 грн., телефон - 933 грн., факс - 1 621 грн., стіл - 1 322 грн., стілець в кількості 5 шт. на суму 730 грн., шафа - 542 грн., стіл в кількості 2 шт. - 1 996 грн., сейф -2 775 грн., копіювальний апарат - 1 455 грн., блок безперебійного живлення - 656 грн. Протокол загальних зборів засновників підписано ОСОБА_1, як учасником вказаного підприємства.

3. Акт оцінки майна від 17.01.2006 року ТОВ «ТК «Мілкот», в якому внесено завідомо неправдиві відомості про те, що директор ТОВ «ТК «Мілкот» ОСОБА_1 вирішив оцінити пред'явлені для оцінки засновником ТОВ «ТК «Мілкот» офісне обладнання та офісні меблі на суму 35 000 грн., як вклад у Статутний капітал ТОВ «ТК «Мілкот», а саме: ноутбук - 8 300 грн., кишеньковий ПК - 4 000 грн., комп'ютер - 4 300 грн., монітор - 4 540 грн., принтер -1 830 грн., телефон - 933 грн., факс - 1 621 грн., стіл - 1 322 грн., стілець в кількості 5 шт. на суму 730 грн., шафа - 542 грн., стіл в кількості 2 шт. - 1 996 грн., сейф - 2 775 грн., копіювальний апарат - 1 455 грн., блок безперебійного живлення - 656 грн. Акт оцінки майна від 17.01.2006 року ТОВ «ТК «Мілкот» підписано ОСОБА_1, як директором вказаного підприємства.

4. Акт прийому-передачі майна ТОВ «ТК «Мілкот» від 17.01.2006 р., в якому внесено завідомо неправдиві відомості про те, що учасник ТОВ «ТК «Мілкот» ОСОБА_1 передає до статутного фонду вказаного підприємства наступне майно: ноутбук - 8 300 грн., кишеньковий ПК - 4 000 грн., комп'ютер - 4 300 грн., монітор - 4 540 грн., принтер - 1 830 грн., телефон -933 грн., факс - 1 621 грн., стіл - 1 322 грн., стілець в кількості 5 шт. на суму 730 грн., шафа -542 грн., стіл в кількості 2 шт. - 1 996 грн., сейф - 2 775 грн., копіювальний апарат - 1 455 грн., блок безперебійного живлення - 656 грн. та приймає дане майно на загальну суму 35 000 грн. як директор вказаного підприємства. Акт прийому-передачі майна ТОВ «ТК «Мілкот» від 17.01.2006 р. підписано ОСОБА_1, як засновником вказаного підприємства.

Вищевказані документи було підписано ОСОБА_1, як директором та засновником ТОВ "ТК "Мілкот". При цьому, ОСОБА_1 фактично ніякої частки до статутного фонду ТОВ «Торгівельна компанія «Мілкот» не вносив, а також не мав наміру здійснювати діяльність підприємства зафіксовану в установчих документах.

В подальшому, 17.01.2006 року ОСОБА_1, прибув до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, за адресою м. Київ, вул. Будівельників 22/11, де останній, не знаючи про злочинну діяльність ОСОБА_1, засвідчив справжність підпису ОСОБА_1 в установчому договорі ТОВ «ТК «Мілкот» та довіреності від 17.01.2006 року, щодо представництва інтересів та ведення справ з питань реєстрації ТОВ «ТК «Мілкот» в усіх органах державної влади та управління, нотаріальних органах, органах внутрішніх справ, у тому числі в дозвільній системі, податковій інспекції, податковій міліції, органах пенсійного фонду, у фонді зайнятості населення, фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві, установах банків та інших установах і організаціях та підприємствах усіх форм власності на ім'я ОСОБА_3 та ОСОБА_4 Вище перелічені документи ОСОБА_1 передав невстановленій слідством особі на ім'я "ОСОБА_5".

Продовжуючи свій злочинний намір, 03.02.06 року ОСОБА_1 в приміщенні банківської установи Київської філії КБ «Західінкомбанк», що розташовується за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська 57/3, оформив документи на відкриття банківського рахунку ТОВ «ТК «Мілкот», а саме: договір банківського рахунку №76 від 03.02.06 року, додаткову угоду до діючого договору №76 від 03.02.06 року на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про розрахункове обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 03.02.06 року, договір про розрахункове про розрахункове обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-

Банк» від 03.02.06 року, додаток до договору про розрахункове обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 03.02.06 року, картку із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ТК «Мілкот», заявку-розрахунок для встановлення ліміту залишку готівки в касі, порядку і строків здавання готівкової виручки ТОВ «ТК «Мілкот» від 03.02.2006 року.

Вище перелічені документи ОСОБА_1 1.В., підписав як керівник ТОВ «ТК «Мілкот», та одразу передав невстановленій слідством особі на ім'я «ОСОБА_5».

В подальшому, продовжуючи свій злочинний намір, 17.03.06 року ОСОБА_1 повторно, при аналогічних обставинах, в приміщенні банківської установи Київської філії КБ «Західінкомбанк», що розташовується за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська 57/3, оформив документи щодо вводу в експлуатацію системи електронних платежів, а саме: акт вводу в експлуатацію системи електронних платежів і прийому-передачі програмно-технічних засобів від 17.03.06 року та картку реєстрації ключа для перевірки ЕЦП від 17.03.2006 року ТОВ «ТК «Мілкот».

Вище перелічені документи ОСОБА_1 підписав, як директор ТОВ «ТК «Мілкот». Зазначені документи ОСОБА_1 одразу передав невстановленій слідством особі на ім'я «ОСОБА_5».

Допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_1 вину свою у скоєні злочинів, передбачених ст.ст. 27 ч.2, 205 ч.2, 27 ч.2, 358 ч.2 КК України визнав повністю та повністю підтвердив вищевказані обставини його скоєння.

Враховуючи повне визнання своєї вини підсудним, щире каяття у скоєному, суд вважає за недоцільне дослідження інших доказів по справі у відповідності до ст.299 КПК України.

Таким чином, оцінюючи в сукупності всі докази, зібрані по справі, суд знаходить винність підсудного доведеною повністю, юридичну кваліфікацію скоєного ним злочину проводить за ст.ст. 27 ч.2, 205, 27 ч.2 358 ч.2 КК України, як співвиконавець у фіктивному підприємництві, тобто створення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяли велику матеріальну шкоду державі та підроблення документів, який видається та посвідчується установою, організацією, приватним нотаріусом чи іншою особою, яка має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає права, з метою використання його як підроблювачем так і іншою особою, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб.

Вирішуючи питання про вид покарання підсудному ОСОБА_1, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, обставину, що пом'якшує вину - щире каяття в скоєному, обставин, що обтяжують вину, не встановлено і вважає за необхідне обрати йому міру покарання у виді позбавлення волі.

Поряд з цим, суд з врахуванням фактичних обставин по справі, особу підсудного, який раніше не судимий, має постійне місце проживання, працює, характеризується позитивно, знаходить за можливе його виправлення і перевиховання без ізоляції від суспільства, обравши йому міру покарання не пов'язану з відбуванням покарання в місцях позбавлення волі згідно ст.75 КК України.

Судові витрати покласти на підсудного.

Речові докази по справі, зберігати при матеріалах справи.

Керуючись ст.ст. 323-324 КПК України, суд

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_1 визнати винним в скоєні злочинів, передбачених ст.ст. 27 ч.2, 205 ч.2; 27 ч.2 358 ч.2 КК України і призначити йому покарання:

- за ст.ст.27 ч.2, 205 ч.2 КК України у виді позбавлення волі строком на 5 (п"яти) років;

- за ст.27 ч.2, 358 ч.2 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки.

На підставі ст.70 КК України остаточну міру покарання ОСОБА_1 визначити шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 (п"яти) років позбавлення волі.

На підставі ст.ст.75 КК України ОСОБА_1 звільнити від відбуття покарання з випробуванням, встановивши йому іспитовий строк 2 (два) роки та на підставі ст.76 КК України зобов'язати не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органів кримінально-виконавчої системи, повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, роботи або навчання, періодично з'являтись для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи.

Міру запобіжного заходу до вступу вироку в законну силу ОСОБА_1 залишити без змін - підписку про невиїзд з постійного місця проживання.

Стягнути з ОСОБА_1 судові витрати на користь Київського НДІ судових експертиз, адреса: м.Київ, вул. Велика Житомирська, 19, за проведення експертиз, у розмірі 940 гривень.

Речові докази по справі: документи перераховані в протоколах виїмки т.2 а.с.5-220; т.3 а.с.9-41; т.3 а.с.47-114, залишити при матеріалах кримінальній справі.

Апеляція на вирок може бути подана протягом п'ятнадцяти діб з моменту його проголошення через районний суд до Апеляційного суду м.Києва.