Ухвала суду № 54031227, 03.12.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/14207/15-к

№1-кс/263/6521/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 грудня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Чертовій О.С., за участю прокурора Голінко І.І., розглянувши матеріали клопотання слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, внесеного у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32015050290000017 від 23 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м.Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ» (МФО 320627) (МФО 305749), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Володимирська, 46.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ ДФС у Донецькій області, у період 2014 року навмисно ухилилися від сплати податків шляхом включення до податкового кредиту неіснуючих операцій з підприємствами, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), у результаті чого, службові особи ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), в порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5757834 гривні, що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження №3 від 13.02.2015 року.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Зокрема, встановлено, що ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» використовує у діяльності банківські рахунки: №26106013006491 (валюта рахунку - українська гривня), №26000023006491 (валюта рахунку українська гривня), №26009013006491 (валюта рахунку українська гривня), №26009013006491 (валюта рахунку російській рубль), №26009013006491 (валюта рахунку долар США), №26009013006491 (валюта рахунку ЄВРО), №26052208006491 (валюта рахунку українська гривня), №26059308006491 (валюта рахунку українська гривня), №26053508006491 (валюта рахунку українська гривня) відкриті в ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ» (МФО 320627).

З метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», для повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, а також у звязку з необхідністю проведення в подальшому по даному кримінальному провадженню судово-економічної експертизи, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ», зокрема: завірених належним чином копій документів, наданих в банк для відкриття вказаних рахунків, відомостей про рух грошових коштів і т.д.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Надати слідчим, які входять до слідчої групи: начальнику 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_4, слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а також старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_7, заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_8, оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ» (МФО 320627), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Володимирська 46, а саме до: завірених належним чином копій документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС»: №26106013006491 (валюта рахунку - українська гривня), №26000023006491 (валюта рахунку українська гривня), №26009013006491 (валюта рахунку українська гривня), №26009013006491 (валюта рахунку російській рубль), №26009013006491 (валюта рахунку долар США), №26009013006491 (валюта рахунку ЄВРО), №26052208006491 (валюта рахунку українська гривня), №26059308006491 (валюта рахунку українська гривня), №26053508006491 (валюта рахунку українська гривня), відкритих в ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ» (МФО 320627), в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, та зразками відбитків печатки ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС», а також до завірених належним чином копій доручень на право розпорядження коштами, що перебувають на вказаних рахунках,; відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «ОСОБА_3 КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508): №26106013006491 (валюта рахунку - українська гривня), №26000023006491 (валюта рахунку українська гривня), №26009013006491 (валюта рахунку українська гривня), №26009013006491 (валюта рахунку російській рубль), №26009013006491 (валюта рахунку долар США), №26009013006491 (валюта рахунку ЄВРО), №26052208006491 (валюта рахунку українська гривня), №26059308006491 (валюта рахунку українська гривня), №26053508006491 (валюта рахунку українська гривня), за період 2014 року, відкритим в ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ» (МФО 320627), із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, із можливістю вилучення усіх вищезазначених документів.

Зобовязати службових осіб ПАТ «ОСОБА_2 СБЕРБАНКУ РОСІЇ» (МФО 320627), за адресою: м.Київ, вул.Володимирська, 46 надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в повному обсязі, а у разі відсутності вищевказаних документів надати засвідчені копії документів на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко