Ухвала суду № 53970362, 10.11.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41138/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.11.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Сулимі А.А., за участю слідчого групи Алфімова О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого групи слідчих управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гарасимчука Я.М. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий групи слідчих управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гарасимчук Я.М. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання зазначив, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015000000000025 щодо службових осіб ДАЗТУ «Укрзалізниця» та підконтрольних їй підприємств, які за участі ряду приватних підприємств, в тому числі ТОВ «ТД «Газенерго», ТОВ «Енерготнаст» та ТОВ «Укренерготразит» шляхом зловживання службовим становищем під час здійснення закупівель електроенергії за нерегульованим тарифом за явно завищеними цінами за попередньою змовою заволоділи грошовими коштами в особливо великому розмірі, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при здійснені фінансово-господарської діяльності підприємствами, підконтрольними ДАЗТУ «Укрзалізниця», протягом 2013-2015 років у ТОВ «ТД «Газенерго», ТОВ «Укренерготранзит», ТОВ «Енерготраст», ТОВ «Західенергогруп» за завищиними цінами було придбано електроенергію, після чого, перераховані з Державного бюджету України кошти, вказаними підприємствами через поточні рахунки ТОВ «Укренерготранзит», ТОВ «ТД «Газенерго», ТОВ «Енерготраст» та ТОВ «Західенергогруп» переведено у готівку та легалізовано як прибуток від фінансово-господарської діяльності через підприємства, які мають ознаки фіктивності.

Згідно акта №4201/26-51-22-02/32305377 від 15.07.2015 про результати проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ГАЗЕНЕРГО» з питань дотримання вимог чинного законодавства по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Компанія «Аналіт-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35322180) та ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) за період з 01.10.2014 по 31.10.2014, встановлено порушення Товариством вимог Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету в розмірі 7 500 000 грн., в тому числі у жовтні 2014 року на вказану суму.

При цьому, як вбачається з вказаного акта перевірки, підтверджуючих документів щодо фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Компанія «Аналіт-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35322180) та ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926), внаслідок взаємовідносин з якими було безпідставно сформовано податковий кредит ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ГАЗЕНЕРГО» не надало.

Окрім того, встановлено, ТОВ «Компанія «Аналіт-Сервіс» та ТОВ «Енкі Констракт» здійснювали діяльність спрямовану на здійснення операцій, пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам, а з податкових накладних останніх вбачається відсутність реального здійснення господарських операцій (надання інформаційних послуг, які контрагентами декларуються).

ТОВ «Компанія «Аналіт-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35322180) зареєстровано Броварським міськрайонним управлінням юстиції Київської області.

ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) зареєстровано Києво-Святошинським районним управлінням юстиції.

В реєстраційних справах зазначених вище Товариств містяться відомості, що можуть мати доказове значення у вказаному кримінальному провадженні, зокрема щодо їх засновників, керівників, статутної діяльності, документи з фотокартками, підписами та взірцями почерку службових осіб, які сприяли ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ГАЗЕНЕРГО» в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

З урахуванням викладеного, слідству необхідно отримати тимчасовий доступ до реєстраційних справ (зокрема наявних в них документів: реєстраційна картка (Форма 1, Форма 2) на проведення державної реєстрації юридичної особи; нотаріально засвідчена справжність підпису заявника на реєстраційній картці (у разі подання документів поштовим відправленням); рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи - протокол загальних чи установчих зборів засновників або рішення засновника; примірник установчих документів - статут (або положення, або засновницький договір); документ, що засвідчує повноваження - довіреність, доручення, тощо (у випадку подання документів представником); документ про надання земельної ділянки у власність або в оренду (за наявності); документ про підтвердження реєстрації іноземної особи в країні її місцезнаходження, зокрема витяг із торговельного, банківського або судового реєстру, які мають бути легалізовані в установленому порядку (якщо засновником є іноземна юридична особа); передавальний акт (у разі створення юридичної особи у результаті злиття, приєднання або перетворення); розподільчий баланс (у випадку створення юридичної особи у результаті поділу або виділу); копія рішення органів Антимонопольного комітету України або Кабінету Міністрів України про надання дозволу на узгоджені дії або на концентрацію суб'єктів господарювання (у випадку створення юридичної особи, яка може займати монопольне становище на ринку); рішення про здійснення державної реєстрації юридичної особи; витяг з ЄДРПОУ, та інші документи, що стосуються державної реєстрації та діяльності суб'єкта господарювання) вищезазначених Товариств, з можливістю їх вилучення.

Реєстраційна справа ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) зберігається у приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області, за адресою: проспект Перемоги, 126, м. Київ.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015000000000025 щодо службових осіб ДАЗТУ «Укрзалізниця» та підконтрольних їй підприємств, які за участі ряду приватних підприємств, в тому числі ТОВ «ТД «Газенерго», ТОВ «Енерготнаст» та ТОВ «Укренерготразит» шляхом зловживання службовим становищем під час здійснення закупівель електроенергії за нерегульованим тарифом за явно завищеними цінами за попередньою змовою заволоділи грошовими коштами в особливо великому розмірі, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську та/або комерційну таємницю.

Згідно зі ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для розкриття охоронюваної законом таємниці та вилучення запитуваних слідчих документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

Між тим, слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів запитуваних слідчим документів, а тому, вважаю можливим обмежитись вилученням належним чином завірених копій, а відтак, клопотання задовольнити частково.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого групи слідчих управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гарасимчука Я.М. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати слідчому групи слідчих управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Гарасимчуку Ярославу Мироновичу, а також старшому групи слідчих Беховцю Олексію Володимировичу, слідчим групи слідчих Однольку Сергію Володимировичу, Алфімову Олексій Валентиновичу у кримінальному провадженні №42015000000000025 від 17.01.2015, тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення належним чином завірених копій реєстраційної справи (зокрема наявних в ній документів: реєстраційна картка (Форма 1, Форма 2) на проведення державної реєстрації юридичної особи; нотаріально засвідчена справжність підпису заявника на реєстраційній картці (у разі подання документів поштовим відправленням); рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи - протокол загальних чи установчих зборів засновників або рішення засновника; примірник установчих документів - статут (або положення, або засновницький договір); документ, що засвідчує повноваження - довіреність, доручення, тощо (у випадку подання документів представником); документ про надання земельної ділянки у власність або в оренду (за наявності); документ про підтвердження реєстрації іноземної особи в країні її місцезнаходження, зокрема витяг із торговельного, банківського або судового реєстру, які мають бути легалізовані в установленому порядку (якщо засновником є іноземна юридична особа); передавальний акт (у разі створення юридичної особи у результаті злиття, приєднання або перетворення); розподільчий баланс (у випадку створення юридичної особи у результаті поділу або виділу); копія рішення органів Антимонопольного комітету України або Кабінету Міністрів України про надання дозволу на узгоджені дії або на концентрацію суб'єктів господарювання (у випадку створення юридичної особи, яка може займати монопольне становище на ринку); рішення про здійснення державної реєстрації юридичної особи; витяг з ЄДРПОУ, та інші документи, що стосуються державної реєстрації та діяльності Товариства, наявні в реєстраційній справі) ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926), яка знаходяться у володінні та зберігаються у приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області, за адресою: проспект Перемоги, 126, м. Київ.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження за клопотанням.

Примірник 2 - виданий слідчому групи Генеральної прокуратури України Алфімову О.В.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк