Ухвала суду № 53932219, 23.11.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/15956/15-к

23 листопада 2015 року

м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Чопка Р.Б., розглянувши клопотання про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Чопко Р.Б. звернувся в суд з клопотанням яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області Перетятко С.А. про надання дозволу на проведення обшуку на території, у приміщеннях нафтобази, виробничих, адміністративних складських, офісних, інших приміщень, які знаходяться за адресою Полтавська область, м. Карлівка, вул. Свердлова, 1, які належать ТОВ НВЦ «Євродім» та використовуються, орендуються ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» ТОВ «Транспортна компанія №1», ТОВ «Таузар».

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що cлідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000099 за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (паливно-мастильних матеріалів) та ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ) у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.2 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» незаконно виготовляють підакцизні товари (паливно-мастильні матеріали) з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво, та ухиляються від сплати податків, відповідальність за що передбачена ч.2 ст.204, ч.2 ст.212 КК України.

Встановлено, що незаконне виробництво бензинів ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» також здійснюється на нафтобазі за адресою Полтавська область, м. Карлівка, вул. Свердлова, 1. Дана нафтобаза належить на праві власності ТОВ НВЦ «Євродім», яке в свою чергу надає її в оренду ТОВ «Транспортна компанія №1». В подальшому ТОВ «Тазаур» та ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» орендують вищевказану нафтобазу у ТОВ «Транспортна компанія №1» яка також постачає бензин марки А-92 та А-92 для ТОВ «Нафтотрейд ЛТД».

Протягом липня, серпня-жовтня 2015 на Полтавській митниці ДФС ТОВ «Лот інвест» проводило митне оформлення імпортованої продукції з Росії (франкції ізепентанової, дистиляту газового конденсату марки Б), на загальну суму 261 329,4 тис. грн., в т.ч. ПДВ 43 554,9 тис.грн. Згідно митних декларацій імпортована продукції поставлялась на залізничну станцію Карлівка.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав обґрунтовуючи, що є достатні підстави вважати, що чорнові записи, документи, у тому числі з ознаками підробки, та інші речі, у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність службових осіб ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» направлену на незаконне виготовлення паливно-мастильних матеріалів, ухилення від сплати податків, інших документів, знаходяться за адресою Полтавська область, м. Карлівка, вул. Свердлова, 1, просить клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріалів кримінального провадження судом встановлено, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав на нерухоме майно від 04.11.2015 №46962761 нерухоме майно за адресою Полтавська область, м. Карлівка, вул. Свердлова, 1, на праві приватної власності належить ТОВ НВЦ «Євродім» (код ЄДРПОУ 30220130).

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування можуть знаходиться у приміщеннях нафтобази, виробничих, адміністративних, складських, офісних, інших приміщень, які знаходяться за адресою Полтавська область, м. Карлівка, вул. Свердлова, 1, та мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції Чопку Р.Б., дозвіл на проведення обшуку на території, у приміщеннях нафтобази, виробничих, адміністративних, складських, офісних, інших приміщень, які знаходяться за адресою Полтавська область, м. Карлівка, вул. Свердлова, 1, які належать ТОВ НВЦ «Євродім» (код ЄДРПОУ 30220130) та використовуються, орендуються ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409), ТОВ «Транспортна компанія №1» (код ЄДРПО 36927594), ТОВ «Таузар» (код ЄДРПОУ 36755570), з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, а саме:

документів щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ НВЦ «Євродім», ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ), ТОВ «Транспортна компанія №1» (код ЄДРПО 36927594), ТОВ «Таузар» (код ЄДРПОУ 36755570), ТОВ «Лот-Інвест» (код ЄДРПОУ 38927140), ТОВ «Ексімол» (код ЄДРПОУ 38927182), ТОВ «Вог-рітел» (код ЄДРПОУ 37821544), ТОВ «Вог-трейдінг» (код ЄДРПОУ 38970515), ТОВ «Алекспром», а саме договори з додатками до них, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, банківські документи щодо проведених розрахунків, документи щодо якості товарів, та інших документи, що засвідчують проведення операцій та взаєморозрахунків за 2015 рік,

документи щодо проведення митного оформлення товарів у режимі імпорту - хімічних добавок для виробництва бензинів (дистилят, фракція ізопентанова та ін.), митні декларації, вантажно-митні декларації (МД-2) з додатками, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури, специфікації, інвойси, сертифікати відповідності, контракти, договори, та інших документів щодо митного оформлення вантажів в режимі імпорт,

документи (на паперових та електронних носіях), предмети, печатки та штампи, які можуть свідчить про вчинення злочину;

незаповнені документи із відтисками печаток та штампів.

інших документи які свідчать про вчинення злочину, про осіб якими вчинено злочин та які причетні до вчинення злочину,

комп'ютерна техніка (в.т.ч. ноутбуки, флеш карти, інше) в яких наявна переписка з працівниками митниці та керівництвом митниці, продавцями дистилянтів, покупцями незаконно-виготовлених ПММ,

незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали, суміші хімічних речовин (дистиляту газового конденсату та фракції ізопентової),

технологічне устаткування (обладнання, апаратура, допоміжні елементи тощо), яке використовується для незаконного виробництва паливно-мастильних матеріалів та обробки компонентів (складових) для їх виготовлення,

грошові коштів, речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

чорнові записи, чорнова бухгалтерія, засоби електронного зв'язку, технічні засоби (у тому числі комп'ютерна техніка, USB - накопичувачі, флеш карти, інше), та інших предметів і речей, що свідчать про умисне ухилення від сплати податків, незаконне виготовлення паливно-мастильних матеріалів службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт», ТОВ «Нафтотрейд ЛТД», іншими особами, які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська