Ухвала суду № 53914516, 11.11.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/13409/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 листопада 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сукача І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сукач І.В., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого, в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000007 від 27 січня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «АДМ» (код ЄДРПОУ 24594429), з метою ухилення від сплати податків, в період 2010-2012 років, під час здійснення своєї фінансово-господарської діяльності відобразили по бухгалтерському та податковому обліках операції від підприємств, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, а саме, ТОВ «Інтермет ВС» (код ЄДРПОУ 34319203), ПП «Арикон» (код ЄДРПОУ 37156815), ТОВ «РИВС» (код ЄДРПОУ 34914473), ТОВ «Екватор-Експрес» (код ЄДРПОУ 37449850), чим ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 3 889 566 грн. та податку на додану вартість в розмірі 913 140 грн., а всього на загальну суму 4 802 706 грн.

Також встановлено, що ПП «Арикон» зареєстровано відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Алчевського міського управління юстиції Головного управління юстиції у Луганській області.

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до реєстраційних та звітних документів ПП «Арикон», які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Алчевського міського управління юстиції Головного управління юстиції у Луганській області, серед яких: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ПП «Арикон», довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, що дасть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, провести експертне дослідження та використати отримані дані як докази у кримінальному проваджені.

У судовому засіданні старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сукач І.В. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Алчевського міського управління юстиції Головного управління юстиції у Луганській області.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання тимчасового доступу до реєстраційних та звітних документів ПП «Арикон», які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Алчевського міського управління юстиції Головного управління юстиції у Луганській області, серед яких: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ПП «Арикон», довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, у органа досудового розслідування з'явиться можливість встановити обставини вчиненого злочину, призначити проведення експертного дослідження, використати отримані результати та самі документи як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що реєстраційні та звітні документи ПП «Арикон», які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Алчевського міського управління юстиції Головного управління юстиції у Луганській області, мають суттєве доказове значення у даному кримінальному провадженні, неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сукача І.В. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сукачу І.В. тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП «Арикон» (код ЄДРПОУ 37156815) з можливістю їх вилучення та виготовлення копій, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Алчевського міського управління юстиції Головного управління юстиції у Луганській області, а саме, статуту підприємства, статуту підприємства в новій редакції, заяви для юридичних та фізичних осіб, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік платника податків, наказів на призначення директорів підприємства, розпоряджень, протоколів загальних зборів учасників ПП «Арикон», повідомлень про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреностей, актів передачі майна до статутного фонду, повідомлень від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, матеріалів листування ПП «Арикон» з контролюючими органами, інших документів, на підставі яких воно було зареєстровано даною установою.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва В.А. Швиденко