Ухвала суду № 53914471, 29.10.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/12874/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 жовтня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого, в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000080 від 02 жовтня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» (код ЄДРПОУ 00017733) в період часу з 01 липня 2012 року по 31 грудня 2013 року, взаємодіючи із підприємствами: фірмою «Cormorant Maritime Limited» ( Мальта), ТОВ «Парі Рітейл» (код ЄДРПОУ 38526354), компанією «Найтвей Лімітед», ТОВ «Трансмаш» (код ЄДРПОУ 31543860), ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022), в порушення норм податкового законодавства, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 8537881 гривень та податку на додану вартість на загальну суму 6389143 гривень , що є значним розміром.

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» та стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з фірмою «Cormorant Maritime Limited» ( Мальта), ТОВ «Парі Рітейл» (код ЄДРПОУ 38526354), компанією «Найтвей Лімітед», ТОВ «Трансмаш» (код ЄДРПОУ 31543860), ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022), а саме, оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів, додатків до них; контрактів (з додатками), рахунків-фактури; податкових накладних; актів здачі-прийняття послуг (з додатками), актів виконаних робіт; довіреностей; банківських виписок), копій документів щодо первісної (залишкової) бухгалтерської та податкової вартості основного засобу - нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, вул. Нижній Вал, 51; документів на право власності та технічну документацію на дане приміщення; актів експертної оцінки зазначеного об'єкту нерухомості під час придбання та його реалізації, що дасть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, провести експертне дослідження та використати отримані дані як докази у кримінальному проваджені.

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність часткового задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» та стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з фірмою «Cormorant Maritime Limited» ( Мальта), ТОВ «Парі Рітейл» (код ЄДРПОУ 38526354), компанією «Найтвей Лімітед», ТОВ «Трансмаш» (код ЄДРПОУ 31543860), ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022), а саме, оригінали первинних фінансово-господарських документів (договорів, додатків до них; контрактів (з додатками), рахунків-фактури; податкових накладних; актів здачі-прийняття послуг (з додатками), актів виконаних робіт; довіреностей; банківських виписок), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти органу досудового розслідування у розкритті вчиненого злочину, а також неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання в даній частині.

За результатами розгляду клопотання, слідчий суддя не вбачає підстав для його задоволення в частині надання тимчасового доступу до копій документів щодо первісної (залишкової) бухгалтерської та податкової вартості основного засобу - нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, вул. Нижній Вал, 51; документів на право власності та технічну документацію на дане приміщення; актів експертної оцінки зазначеного об'єкту нерухомості під час придбання та його реалізації, оскільки слідчим не надано доказів того, що зазначена інформація може бути використана як доказ у кримінальному проваджені, що в сукупності з іншими речами і документами ця інформація матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин вчиненого злочину.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабану Д.О. тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» та стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з фірмою «Cormorant Maritime Limited» ( Мальта), ТОВ «Парі Рітейл» (код ЄДРПОУ 38526354), компанією «Найтвей Лімітед», ТОВ «Трансмаш» (код ЄДРПОУ 31543860), ТОВ «ВКФ «Нептун Групп» (код ЄДРПОУ 31579022), за період часу з 01 липня 2012 року по 31 грудня 2013 року, а саме,

первинних фінансово-господарських документів (договорів, додатків до них; контрактів (з додатками), рахунків-фактури; податкових накладних; актів здачі-прийняття послуг (з додатками), актів виконаних робіт; довіреностей; банківських виписок).

В задоволені інших вимог клопотання - відмовити.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваВ.А. Швиденко