Ухвала суду № 53914449, 30.09.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/11582/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 вересня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чижа О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чиж О.В., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Брянцева В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого в провадженні слідчого управління знаходиться кримінальне провадження внесене 05 березня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014100070000022 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 01 липня 2012 року по 31 травня 2013 року службові особи ТОВ «Український Інвестиційний холдінг» (код ЄДРПОУ 36336201) при взаємовідносинах з ТОВ «Партнер» (код ЄДРПОУ 30593601), ТОВ «Херсонтрансгруп» (код ЄДРПОУ 37631522), ТОВ «Агройл» (код ЄДРПОУ 13846193) та подальшого проведення експортних операцій через комісіонерів, а саме, через ДП «ТД «Херсон» (код ЄДРПОУ 30768893) , ТОВ «Спельта» (код ЄДРПОУ 35788626), ТОВ «Продексим, ЛТД» (код ЄДРПОУ 36236014) та ТОВ «Торговий дім Євгройл» (код ЄДРПОУ 38170207) ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 631806 грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 357 658 грн., на загальну суму 1 989 464, що привело до фактичного не надходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Так, ТОВ «Український Інвестиційний Холдінг», основним видом діяльності якого є купівля та продаж власного нерухомого майна, здійснювало закупівлю товарно-матеріальних цінностей (макухи, жмихи соняшника, гороху та олії) у ТОВ «Партнер», ТОВ «Херсонтрансгруп», ТОВ «Агройл», господарські операції з якими мають ознаки нереальності здійснення, оскільки у вищевказаних суб'єктів відсутні фізичні, технічні, технологічні можливості проведення подібних операцій, зокрема, відсутній кваліфікований персонал, незначний штат працюючих осіб, відсутні транспортні засоби, приміщення для зберігання товарів. В подальшому, здійснювався експорт вказаних товарно-матеріальних цінностей через комісіонерів, а саме, ДП «ТД «Херсон», ТОВ «Спельта», ТОВ «Продексим, ЛТД» та ТОВ «Торговий дім Євгройл».

Встановлено, що вказані вище юридичні особи при розрахунках з ТОВ «Український Інвестиційний Холдінг», використовували рахунок, відкритий в ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень».

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» та стосуються відкритого поточного рахунку ТОВ «Український Інвестиційний Холдінг» № 260091838301(код валюти - українська гривня) з метою встановлення руху грошових коштів, підтвердження чи спростування відомостей про взаємовідносини вказаного товариства з суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

У судовому засіданні старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чиж О.В. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність часткового задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» документів щодо обслуговування поточного рахунку ТОВ «Український Інвестиційний Холдінг» № 260091838301 (код валюти - українська гривня), а саме, розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, виписки про рух грошових коштів із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі, податку на додану вартість, роздруківки телекомунікаційних з'єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, у органа досудового розслідування з'явиться можливість їх опрацювання, встановлення суб'єктів господарювання, від яких отримувались грошові кошти, відслідкування схеми їхніх витрат, тобто встановлення нових обставин вчиненого злочину.

Враховуючи те, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що вищевказані документи, які перебувають у ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів встановлених обставин, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання в цій частині та вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення вказаних документів.

В той же час, зважаючи на те, що слідчим в судовому засіданні не доведено обґрунтованих підстав вважати, що інші зазначені в клопотанні документи юридичної справи ТОВ «Український Інвестиційний Холдінг» на даному етапі досудового розслідування кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин справи, можливість використання як доказів встановлених обставин, слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» в цій частині.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Чижу Олегу Володимировичу тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» (МФО 380281), розташованого по вул. Мельникова, 83-Д в м. Києві, та стосуються справи з юридичного оформлення рахунку клієнта банку ТОВ «Український Інвестиційний Холдінг» (код ЄДРПОУ 36336201) № 260091838301 (код валюти - українська гривня), а саме,

роздруківки руху коштів по вказаним рахункам із зазначенням призначення платежу, контрагентів, їхніх кодів ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів, суми кожної фінансової операції з врахуванням податку на додану вартість за період з 01 січня 2012 року по дату винесення ухвали слідчого судді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок; роздруківки телекомунікаційних з'єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства, із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з'єднань з моменту відкриття по дату закриття рахунку, на папері та у електронному вигляді з наданням можливості їхнього вилучення.

В задоволенні інших вимог клопотання - відмовити.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва В.А.Швиденко