Ухвала суду № 53914287, 29.07.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/8780/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 липня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величка В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величко В.В., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000044 від 20 червня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Онур Конструкціон Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 32851616) внаслідок безпідставного відображення показників, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), яке має ознаки фіктивності, в порушення норм податкового законодавства, в період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2013 року, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 13 928 137 грн.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4, засновник та директор ТОВ «Торенія», пояснив, що зареєстрував вказане товариство на прохання невстановлених органом досудового розслідування осіб без мети займатись підприємницькою діяльністю. Жодних документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності вказаного товариства (договорів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, тощо) він не складав та не підписував. Відповідно до висновку експерта № 107 від 09 квітня 2014, підпис у сертифікаті відкритого ключа ЕЦП клієнта у системі «iBank 2 UA» ПАТ «Реал Банк» від 24 грудня 2012 року виконаний не ОСОБА_4, а іншою особою.

Окрім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) користується розрахунковими рахунками № 2600530235757 та № 2600630135757 відкритими у ПАТ "РЕАЛ БАНК" (МФО 351588).

З метою встановлення реального руху грошових коштів по вказаним рахункам, а також осіб, причетних до їх відкриття та використання, у органа досудового розслідування виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ "РЕАЛ БАНК" та містять інформацію по вказаним рахункам, що дасть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величко В.В. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ПАТ "РЕАЛ БАНК".

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ПАТ "РЕАЛ БАНК" (МФО 351588) документів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Торенія» № 2600530235757 та № 2600630135757 у органа досудового розслідування з'явиться можливість їх опрацювання, встановлення осіб, причетних до його відкриття та використання.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ПАТ "РЕАЛ БАНК" (МФО 351588), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів встановлених обставин, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величка В.В. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величку В.В. тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ "РЕАЛ БАНК" (МФО 351588) та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків № 2600530235757 та № 2600630135757, що належать ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), з можливістю їх вилучення на час проведення досудового розслідування, а саме,

- роздруківки руху коштів по рахункам, в електронному та друкованому вигляді, із зазначенням усіх наявних у банківській установі реквізитів контрагентів, призначень платежу, суми, дати та часу платежу за період часу з 04 травня 2012 року по день винесення ухвали слідчого судді;

- карток із зразками підписів осіб, які є власниками зазначених рахунків; заяв на відкриття (закриття) рахунків та інші документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів, використаних для здійснення розрахунково-касових операцій по рахункам; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власників рахунків при їх відкритті (закритті) і здійсненні розрахункових касових операцій.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться

в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяВ.А.Швиденко