Ухвала суду № 53914252, 29.07.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/8783/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 липня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величка В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величко В.В., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, відповідно до якого в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000044 від 20 червня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Онур Конструкціон Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 32851616) внаслідок безпідставного відображення показників, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), яке має ознаки фіктивності, в порушення норм податкового законодавства, в період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2013 року, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 13 928 137 грн.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4, засновник та директор ТОВ «Торенія», пояснив, що зареєстрував на своє ім'я вказане товариство на прохання невстановлених органом досудового розслідування осіб без мети займатись підприємницькою діяльністю. Жодних документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності вказаного товариства (договорів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, тощо) він не складав та не підписував.

Відповідно до висновку експерта № 107 від 09.04.2014 року, підпис у сертифікаті відкритого ключа ЕЦП клієнта у системі «iBank 2 UA» ПАТ «Реал Банк» від 24 грудня 2012 року виконаний не ОСОБА_4, а іншою особою.

На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), а саме, статуту підприємства, статуту підприємства в новій редакції, заяви для юридичних та фізичних осіб, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік платника податків, довідки з ЄДРПОУ, наказів на призначення директорів підприємства, розпоряджень, протоколів загальних зборів учасників товариства, реєстраційної заява платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлень про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреностей, актів передачі майна до статутного фонду, повідомлень від платника податку про відкриття (закриття) розрахункових рахунків в установі банку, договору про визнання електронних документів, копій паспортів та ідентифікаційних кодів службових осіб, матеріалів листування зазначеного товариства з контролюючими органами з метою їх опрацювання, проведення почеркознавчої та технічно-криміналістичної експертизи та подальшого використання отриманих результатів як доказу у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величко В.В. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), у органа досудового розслідування з'явиться можливість їх опрацювання, проведення експертного дослідження та використання отриманих результатів як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що документи, які перебувають в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів встановлених обставин, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величка В.В. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Величку В.В. тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), а саме, статуту підприємства, статуту підприємства в новій редакції, заяви для юридичних та фізичних осіб, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік платника податків, довідки з ЄДРПОУ, наказів на призначення директорів підприємства, розпоряджень, протоколів загальних зборів учасників товариства, реєстраційної заява платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлень про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреностей, актів передачі майна до статутного фонду, повідомлень від платника податку про відкриття (закриття) розрахункових рахунків в установі банку, а також до копій паспортів та ідентифікаційних кодів службових осіб ТОВ «Торенія» з можливістю їх вилучення на час проведення досудового розслідування.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться

в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяВ.А.Швиденко