Ухвала суду № 53914174, 10.07.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/7947/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 липня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Швиденко В.А., з участю секретаря Ханенко Ю.Я., слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого управління знаходиться кримінальне провадження, внесене 06 листопада 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110070000188 з попередньою правовою кваліфікацією - ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Алекс-А ЛТД» (код ЄДРПОУ 33443792), ТОВ «Трансгаз Україна» (код ЄДРПОУ 36946287), ТОВ «Ріоніт»(код ЄДРПОУ 36218092), ТОВ «Фінанспромгаз» (код ЄДРПОУ 37955837), ТОВ «Мейнстрім» (код ЄДРПОУ 32913258) протягом 2011-2013 років незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість під час здійснення взаємовідносин із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме, ТОВ «РЕНКОМПАНІ», ТОВ «ПРОВІТЕК», ТОВ «ІНКОМ ФАКТОР», ТОВ «ГОЛД ІНКОМ», ТОВ «ІНТЕХМЕД», ТОВ «Флюід Тівіай», що призвело до ненадходження грошових коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах на загальну суму 4 849 129 грн.

Під час допиту засновника та директора ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) ОСОБА_3, остання повідомила, що зареєструвала вказане товариство за грошову винагороду і ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності товариства не має.

ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) взято на податковий облік ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів в м. Києві.

З метою встановлення осіб, причетних до реєстрації та здійснення фінансово-господарських операцій від імені ТОВ «Флюід Тівіай», а також підтвердження чи спростування відношення до їх діяльності посадових осіб, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів установчих, реєстраційних та звітних документів даних підприємств, що зберігаються в ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, та які були виготовлені та використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, а тому, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні та необхідні для встановлення обставин вчиненого злочину, що у інший спосіб встановити неможливо, виникла необхідність у зверненні з даним клопотанням, з метою подальшого їх вилучення, опрацювання, експертного дослідження та використання як доказу у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О. внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві оригіналів первинних фінансово-господарських документів (договорів з додатками, податкових накладних, накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних) по взаємовідносинам з ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902) за період 2012-2013 роки, у органа досудового розслідування з'явиться можливість їх опрацювання, експертного дослідження та використання як доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що документи, які перебувають у ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів встановлених обставин, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабану Д.О. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Флюід Тівіай» (код ЄДРПОУ 38203902), які перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме, статуту підприємства, статуту підприємства в новій редакції, заяви для юридичних та фізичних осіб, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік платника податків, довідки з ЄДРПОУ, наказів на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколів загальних зборів учасників, реєстраційної заяви платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, актів передачі майна до статутного фонду, повідомлення про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договору про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріалів листування з контролюючими органами; податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за 2012-2013 роки, податкових декларацій з податку на додану вартість за 2012-2013 роки (з додатками та уточнюючими деклараціями).

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.

Строк дії ухвали слідчого судді становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва В.А.Швиденко