Ухвала суду № 53774833, 22.10.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8588/15-к

пр.№ 1-кс/464/2114/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

22.10.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., при секретарі Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння ФР ГУ ДФС у Львівській області Сливчук Ю.О., розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Сливчук Ю.О. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015140000000076 від 09.04.2015 року, за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні ОРД, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області Гулай Б.М. про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Євротерм-Львів» (ЄДРПОУ 33532913) в період з 01.10.2011 по 31.12.2013 не сплатили до державного бюджету податків в сумі 9 522 929 грн.

Порушення службовими особами ПП «Євротерм-Львів» вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області, за результатами чого складено акт №152/13-50-22-02-17/33532913 від 23.02.2015, винесено податкове повідомлення рішення, яким визнано грошові зобов'язання з податку на прибуток в сумі 9 522 929 грн., а також вчинення вищевказаного кримінального правопорушення встановлено працівниками головного оперативного відділу ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області про що складено інформування №1579/07-03 від 07.04.2015.

Відповідно до вищевказаного акту перевірки встановлено заниження службовими особами ПП «Євротерм-Львів» доходу на суму 45 863 047 грн., внаслідок не відображення в податковій звітності підприємства отриманих на банківський рахунок коштів у вказаній сумі від не ідентифікованих фізичних осіб, у зв'язку із відсутністю будь-яких з ними договорів про їх повернення, що трактується як отримання безповоротної фінансової допомоги.

В ході досудового розслідування встановлено фізичних осіб, таких як ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, що протягом з 01.01.2011 по 31.12.2013 згідно видаткових накладних придбавали ТМЦ у ПП «Євротерм-Львів» та на банківський рахунок скеровували кошти від придбання ТМЦ. Під час допиту даних фізичних осіб як свідків встановлено, що дані видаткові накладні ними не підписувались, вони їх бачать вперше і жодних коштів від них на банківський рахунок ПП «Євротерм-Львів» не надходило.

Розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП «Євротерм-Львів» (ЄДРПОУ 33532913) з метою здійснення фінансово-господарської діяльності відкрили у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) рахунок №26005000013776. На вказаний рахунок, згідно видаткових накладних, фізичними особами вносились кошти, як оплата за придбані у ПП «Євротерм-Львів» товарно-матеріальні цінності.

В ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ і вилучення руху коштів ПП «Євротерм-Львів», за період з 01.10.2011 по 31.12.2013, по рахунку №26005000013776, відкритому в ПАТ «Укрсоцбанк». В ході аналізу руху коштів по вказаному рахунку встановлено, що фізичні особи оплачували придбаний у ПП «Євротерм-Львів» товар через відділення ПАТ КБ "Надра" (МФО 380764, адреса: м.Київ вул. Артема, буд.15) з рахунку вказаного банку №29024258616001.

З метою встановлення обставин при проведенні взаєморозрахунків між ПП «Євротерм-Львів» і фізичними особами, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів фізичних осіб, покупців товарів у ПП «Євротерм-Львів», на підставі яких здійснювався перерахунок коштів (оплата за придбаний товар) на банківський рахунок підприємства №26005000013776 та які становлять банківську таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України "Про банки та банківську діяльність", інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

У суді слідчий Сливчук Ю.О. клопотання підтримала та зазначила, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Представник ПАТ КБ «Надра» (МФО 380764) в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що подане слідчим Сливчук Ю.О. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ КБ «Надра» (МФО 380764), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнюю у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції Сливчук Юлії Олексіївній тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ КБ «Надра» (МФО 380764), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Артема,15 , а саме:

- заявок на переказ готівки, квитанцій та інших платіжних документів, на підставі яких здійснювалось внесення та зарахування коштів з рахунку ПАТ КБ "Надра" №29024258616001 на банківський рахунок ПП «Євротерм-Львів» №26005000013776, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк», за період з 01.10.2011 по 31.12.2013, наступними фізичними особами: ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43 ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, ОСОБА_53, ОСОБА_54, ОСОБА_55, ОСОБА_56, ОСОБА_57, ОСОБА_300, ОСОБА_58, ОСОБА_59, ОСОБА_60, ОСОБА_61, ОСОБА_62, ОСОБА_63, ОСОБА_64, ОСОБА_65, ОСОБА_66, ОСОБА_67, ОСОБА_68, ОСОБА_69, ОСОБА_70, ОСОБА_5, ОСОБА_71, ОСОБА_72, ОСОБА_73, ОСОБА_74, ОСОБА_75, ОСОБА_76, ОСОБА_77, ОСОБА_78, ОСОБА_79, ОСОБА_80, ОСОБА_81, ОСОБА_82, ОСОБА_83, ОСОБА_84, ОСОБА_85, ОСОБА_86, ОСОБА_87, ОСОБА_88, ОСОБА_89, ОСОБА_90, ОСОБА_91, ОСОБА_92, ОСОБА_93, ОСОБА_94, ОСОБА_95, ОСОБА_96, ОСОБА_97, ОСОБА_98, ОСОБА_99, ОСОБА_100, ОСОБА_101, ОСОБА_102, ОСОБА_103, ОСОБА_104, ОСОБА_105, ОСОБА_106, ОСОБА_107, ОСОБА_108, ОСОБА_109, ОСОБА_110, ОСОБА_111, ОСОБА_112, ОСОБА_113, ОСОБА_114, ОСОБА_115, ОСОБА_116, ОСОБА_117, ОСОБА_118, ОСОБА_119, ОСОБА_120, ОСОБА_121, ОСОБА_122, ОСОБА_123, ОСОБА_3, ОСОБА_124, ОСОБА_125, ОСОБА_126, ОСОБА_127, ОСОБА_128, ОСОБА_129, ОСОБА_130, ОСОБА_131, ОСОБА_132, ОСОБА_133, ОСОБА_134, ОСОБА_135, ОСОБА_136, ОСОБА_137, ОСОБА_138, ОСОБА_139, ОСОБА_140, ОСОБА_140 ОСОБА_141, ОСОБА_142, ОСОБА_143, ОСОБА_144, ОСОБА_145, ОСОБА_146, ОСОБА_147, ОСОБА_148, ОСОБА_149, ОСОБА_150, ОСОБА_151, ОСОБА_152, ОСОБА_153, ОСОБА_154, ОСОБА_155, ОСОБА_156, ОСОБА_157, ОСОБА_158, ОСОБА_159, ОСОБА_160, ОСОБА_161, ОСОБА_162, ОСОБА_163, ОСОБА_164, ОСОБА_4, ОСОБА_165, ОСОБА_166, ОСОБА_167, ОСОБА_168, ОСОБА_169, ОСОБА_170, ОСОБА_171, ОСОБА_172, ОСОБА_173, ОСОБА_174, ОСОБА_175, ОСОБА_176, ОСОБА_177, ОСОБА_178, ОСОБА_179, ОСОБА_180, ОСОБА_181, ОСОБА_182, ОСОБА_183, ОСОБА_184, ОСОБА_185, ОСОБА_186, ОСОБА_187, ОСОБА_188, ОСОБА_189, ОСОБА_190, ОСОБА_191, ОСОБА_192, ОСОБА_193, ОСОБА_194, ОСОБА_195, ОСОБА_196, ОСОБА_197, ОСОБА_198, ОСОБА_199, ОСОБА_200, ОСОБА_201, ОСОБА_202, ОСОБА_203, ОСОБА_204, ОСОБА_205, ОСОБА_206, ОСОБА_207, ОСОБА_208, ОСОБА_209, ОСОБА_210, ОСОБА_211, ОСОБА_212, ОСОБА_301, ОСОБА_213, ОСОБА_214, ОСОБА_215, ОСОБА_216, ОСОБА_217, ОСОБА_218, ОСОБА_219, ОСОБА_220, ОСОБА_221, ОСОБА_222, ОСОБА_223, ОСОБА_224, ОСОБА_225, ОСОБА_226, ОСОБА_227, ОСОБА_228, ОСОБА_229, ОСОБА_230, ОСОБА_231, ОСОБА_232, ОСОБА_233, ОСОБА_234, ОСОБА_43, ОСОБА_235, ОСОБА_236, ОСОБА_237, ОСОБА_238, ОСОБА_239, ОСОБА_240, ОСОБА_241, ОСОБА_242, ОСОБА_243, ОСОБА_244, ОСОБА_147, ОСОБА_245, ОСОБА_246, ОСОБА_247, ОСОБА_248, ОСОБА_249, ОСОБА_250, ОСОБА_251, ОСОБА_252, ОСОБА_253, ОСОБА_254, ОСОБА_255, ОСОБА_256, ОСОБА_257, ОСОБА_258, ОСОБА_259, ОСОБА_260, ОСОБА_261, ОСОБА_262, ОСОБА_263, ОСОБА_264, ОСОБА_265, ОСОБА_266, ОСОБА_267, ОСОБА_268, ОСОБА_269, ОСОБА_270, ОСОБА_271, ОСОБА_272, ОСОБА_273, ОСОБА_274, ОСОБА_275, ОСОБА_276, ОСОБА_277, ОСОБА_278, ОСОБА_279, ОСОБА_60, ОСОБА_280, ОСОБА_281, ОСОБА_282, ОСОБА_283, ОСОБА_284, ОСОБА_285, ОСОБА_243 ОСОБА_286, ОСОБА_287, ОСОБА_288, ОСОБА_289, ОСОБА_290, ОСОБА_291, ОСОБА_292, ОСОБА_293, ОСОБА_294, ОСОБА_295, ОСОБА_296, ОСОБА_6, ОСОБА_297, ОСОБА_298, ОСОБА_299.

Обов'язок виконання ухвали слідчого судді покласти на юридичну особу ПАТ КБ «Надра» (МФО 380764).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ КБ «Надра» (МФО 380764), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення .

Слідчий суддя Лєсной С.Є.