Ухвала суду № 53702611, 23.11.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4902/15

ун. № 759/18011/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 листопада 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Самайді А.В. за участю старшого прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Речицької Н.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 320151000800000108 від 11.08.2015 року, старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Судом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320151000800000108 від 11.08.2015, відносно службових осіб ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірок № 237/26-57-22-04/33057292 від 20.05.2015 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати передбачених Податковим кодексом України від 02.02.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292) по взаємовідносинах з контрагентами за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, який складений ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292) при здійснені фінансово-господарської діяльності із ТОВ «Бреап» (код ЄДРПОУ 38905415), ТОВ «БК «Астонбудсервіс» (код ЄДРПОУ 38871711) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 687 883 грн. та податку на прибуток на суму 853 962 грн, а всього на загальну суму 1 541 845 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292) 28.04.2011 відкрито розрахунковий рахунок № 26042010300078 (код валют 980), 09.08.2004 відкрито розрахунковий рахунок № 26006001300078 (код валют 980), в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 75, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32015100080000108 від 11.08.2015 виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю які знаходяться у володінні в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 75.

Речі і документи ПАТ «Національна будівельна компанія» значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Бреап», ТОВ «БК «Астонбудсервіс» та обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що міститься в банківських установах ПАТ «Національна будівельна компанія» використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ПАТ «Національна будівельна компанія» з ТОВ «Бреап», ТОВ «БК «Астонбудсервіс» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ПАТ «Національна будівельна компанія».

Зазначені речі і документи ПАТ «Національна будівельна компанія» необхідно вилучити в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 75, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, а також їх використання під час проведення податкових та інших перевірок.

В зв'язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ПАТ «Національна будівельна компанія».

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ПАТ «Національна будівельна компанія», які перебувають в володінні в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 75.

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С., - задовольнити.

Надати дозвілстаршому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазуру Юрію Сергійовичу дозвіл про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 75, а саме вилучення (виїмку) наступних документів:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2012 по 25.10.2015 по рахункам № 26042010300078 (код валют 980), № 26006001300078 (код валют 980) в електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків № 26042010300078 (код валют 980), № 26006001300078 (код валют 980) у тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ПАТ «Національна будівельна компанія» за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ПАТ «Національна будівельна компанія» згідно угоди укладеної з ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723);

- документи на підставі яких ПАТ «Національна будівельна компанія» відкрито рахунки № 26042010300078 (код валют 980), № 26006001300078 (код валют 980) заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292);

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2012 по 25.10.2015 по рахунках № 26042010300078 (код валют 980), № 26006001300078 (код валют 980), що належать ПАТ «Національна будівельна компанія» (код ЄДРПОУ 33057292), а також доручення оформлені на осіб уповноважених від імені ПАТ «Національна будівельна компанія» здійснювати банківські, фінансово-господарські операції з ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) за період з 01.01.2012 по 25.10.2015;

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко