Ухвала суду № 53639462, 19.11.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/11034/15-к

Провадження №1-кс/751/2633/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 19 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

при секретарі Голубовій В.М.,

з участю слідчого Василенка В.В.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, буд. 53), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 18.11.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014270000000072, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ПДП ТРИ» (код ЄДРПОУ 34593982, Чернігівська область, м. Носівка, вул. Ройченко, 26), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «ПДП ТРИ» в період вересень 2012 року - серпень 2013 року документально відображали у бухгалтерському та податковому обліках підприємства проведення фінансово-господарських операцій, пов'язаних із наданням транспортно-експедиційних послуг та послуг по тимчасовому перебуванню вагонів на підїзних коліях, із ПФ «Тавріда» (код ЄДРПОУ 25644879, м. Херсон) та ПП «Тавріда-В» (код ЄДРПОУ 36945440, м. Херсон), що мають ознаки фіктивності, чим умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 954 526,65 грн. та податку на прибуток в сумі 921 726,83 грн. (всього на загальну суму 1 876 253, 48 грн.), яка є великим розміром.

31.08.2012 між ПП «ПДП ТРИ» та ПП «Тавріда-В» укладено договір №С01-9/12 про експедирування вантажу на залізничному транспорті, а також 02.11.2012 укладено договір №Е02-11/12 про транспортне експедирування.

Також зясовано, що у період 2012-2013 років службовими особами ПП «ПДП Три» здійснювалось перерахування коштів за нібито отримані послуги на відкриті у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, буд. 53) розрахункові рахунки ПП «Тавріда-В», яке має ознаки фіктивності.

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню кримінального правопорушення з використанням банківських рахунків, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, дослідження подальшого руху перерахованих на рахунки коштів, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ та виїмку документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо відкриття та використання рахунків №26058001308869 (валюта українська гривня) та №26003001308869 (валюта українська гривня), які знаходяться в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) і становлять банківську таємницю його клієнта ПП «Тавріда-В» (код ЄДРПОУ 36945440).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, буд. 53), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, за дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ в м.Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 та працівникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- документів юридичної справи ПП «Тавріда-В» (код ЄДРПОУ 36945440), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття банківських рахунків, а також зібраних у результаті користування рахунками за весь період функціонування рахунків; договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк»; довіреностей (доручень); договорів на касове обслуговування; договорів на відкриття карткових рахунків; карток із зразками підписів та відбитків печаток, заяв на відкриття рахунків №26058001308869 (валюта українська гривня) та №26003001308869 (валюта українська гривня);

- інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахунках №26058001308869 (валюта українська гривня) та №26003001308869 (валюта українська гривня) ПП «Тавріда-В» (код ЄДРПОУ 36945440), із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року;

- первинних документів, що свідчать про зарахування на вказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи) за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року,

які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченка, буд. 53).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка