Вирок № 53633044, 16.11.2015, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/2269415-п

Провадження№ 1-кп/522/1143/15

В И Р ОК

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 листопада 2015 року

Приморський районний суд м. Одеси у складі

Головуючого судді Кічмаренко С.М.

За участю секретаря Гудзь О.О.

прокурора Купріна І.В.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Одесі кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 12015160000000636 від 28.08.2015 року за обвинуваченням:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2 Російської Федерації, громадянки України, українки, зареєстрованої: ІНФОРМАЦІЯ_3, проживаючої: ІНФОРМАЦІЯ_4, раніше не судимої

- у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В листопаді 2010 року, невстановлена слідством особа, з метою заняття незаконною діяльністю, направленою на ухилення від оподаткування, підшукала та запропонувала малозабезпеченій ОСОБА_2 за грошову винагороду в сумі 200 доларів США стати засновником та директором субєктів підприємницької діяльності - ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», без мети здійснення такої, на що остання дала свою згоду, чим вступила в злочинну змову з невстановленою слідством особою.

Одночасно, з метою подальшого оформлення документів та проведення державної реєстрації субєктів підприємницької діяльності, невстановлена особа підшукала ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які погодилась надати юридичні послуги з державної реєстрації приватних підприємств.

Так, 02.12.2010 ОСОБА_2, діючи умисно, за вказівкою невстановленої слідством особи, підписала рішення засновника № 1 про створення приватних підприємств та статути ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», відповідно до яких ОСОБА_2 стала директором та засновником цих підприємств.

В цей же день та час ОСОБА_2 підписала довіреність на ім'я ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, згідно з якою уповноважила останніх бути її представниками, як засновника даних приватних підприємств.

Після підписання документів, невстановлена особа передала ОСОБА_2 частину раніше обумовленої суми грошової винагороди в розмірі 100 доларів США.

За домовленістю з невстановленими особами, 03.12.2010 ОСОБА_3 подав підписані ОСОБА_2 уставні документи до виконавчого комітету Одеської міської ради, які у подальшому зареєстровано державним реєстратором за № 15561020000040626 ТОВ «Агротех Фейри» (код ЄДРПОУ №37421932) та за №15561020000040627 ПП «Агростерн-Юг» (код ЄДРПОУ №37421882), а 06.12.2010 зазначені підприємства взято на облік як платників податків в органах ДПІ: ТОВ «Агротех Фери» за №116943 та ПП «Агростерн-Юг» за №116941.

Таким чином, ОСОБА_2 фактично стала засновником і директором підприємств, не переслідуючи при цьому цілі заняття законною підприємницькою діяльністю, зазначеною в статуті 1111 «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри».

Продовжуючи свою злочинну діяльність, яка виражалась в створенні фіктивного підприємства, ОСОБА_2, знаходячись в приміщеннях Одеських філій ПАТ "Омега Банк", ПАТ «Актабанк», ПАТ «Марфін банк», за вказівкою невстановленої особи, підписувала необхідні документи для відкриття рахунків зазначених підприємств.

На підставі наданих статутних документів працівниками: Одеської філії ПАТ «Марфін Банк» 14.02.2011 відкрито рахунок №26003003926001 ТОВ «Агротех Фейри», 25.06.11 рахунок №26000206311 «ПП Агростерн-Юг»; Одеської філії ПАТ «Омега Банк» 07.02.2011 відкрито рахунок №26003003926001 ТОВ «Агротех Фейри», 24.06.2011 рахунок №26000100475801, 25.06.2011 рахунок №26055100475801 ПП «Агростерн-Юг»; Одеської філії ПАТ «Актабанк» 28.07.2011 рахунок №26005001303765 ПП «Агростерн-Юг».

Після відкриття банківських рахунків, невстановлена особа передала ОСОБА_2 другу частину раніше обумовленої суми грошової винагороди в розмірі 100 доларів США.

В дійсності, ОСОБА_2, фінансово-господарську діяльність підприємств не здійснювала, податкову звітність, первинні бухгалтерські документи не підписувала, коштами не розпоряджалась. Нікого на роботу не приймала, договори з контрагентами не укладала, не підписувала, та нікого не уповноважувала це робити від свого імені.

Для досягнення злочинного наміру, з метою приховування слідів злочину та створення вигляду законної діяльності ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», невстановлені особи подавали до органів ДПІ від імені ОСОБА_2 податкову звітність.

В подальшому, за допомогою вказаних субєктів підприємницької діяльності, невстановлені особи надавали послуги по ухиленню від оподаткування та надання податкової вигоди третім особам - представникам реального сектору економіки.

Своїми умисними діями ОСОБА_2 разом з невстановленими особами створили фіктивні субєкти підприємницької діяльності, а саме - провели державну реєстрацію юридичної особи - ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», відкрили їх банківські поточні рахунки з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від оподаткування.

Дії обвинуваченої ОСОБА_2 органами досудовго слідства кваліфіковані за ст. 205 ч.1 КК України за кваліфікуючими ознаками фіктивного підприємництва, тобто створення субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

03 листопада 2015 року між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 та обвинуваченою ОСОБА_2 укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_2 беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України. Сторони узгодили покарання за ст. 205 ч.1 КК України у вигляді штрафу в розмірі 8500 /восьми тисяч п'ятисот/ гривень.

Крім того, згідно умов даної угодиобвинуваченої роз'яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_2 повністю визнала свою винуватість у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України та підтримала вищезазначену угоду. При цьому пояснила, що вона повністю розуміє права, надані їй законом, наслідки укладення та затвердження угоди, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винуватою, вид покарання, який буде застосовано до неї у разі затвердження угоди судом, відтак просить затвердити угоду.

Відповідно до ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором і обвинуваченою чи обвинуваченою може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Угода про визнання винуватості може ініціюватись в будь-який момент після повідомлення особі про підозру.

Дослідивши угоду про визнання винуватості між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 та обвинуваченою ОСОБА_2, суд переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченої ОСОБА_2, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, встановивши правильне розуміння обвинуваченим змісту та наслідків укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винуватою; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом. А також перевіривши її на відповідність вимогам ч.4 ст. 469, ст. 472 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_2 відповідає вимогам КПК України та закону, дії обвинуваченої кваліфіковано вірно за ст. 205 ч.1 УК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, фактичні підстави для визнання винуватості наявні, очевидна неможливість визнання взятих на себе умов угоди відсутня, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, у зв'язку із чим, суд вважає, що угода підлягає затвердженню.

Керуючись ст.ст. 468-470, 472, 474, 475 КПК України, суд, -

ЗАСУДИВ:

Угоду про визнання винуватості, укладену 03 листопада 2015 року між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 та обвинуваченою ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 12015160000000636 затвердити.

ОСОБА_2 визнати винною за ст. 205 ч.1 УК України КК України та призначити їй покарання у вигляді штрафу в розмірі 8500 /восьми тисяч п'ятисот/ гривень.

Міру запобіжного заходу засудженої ОСОБА_2 не застосовувати.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду Одеської області через Приморський районний суд м. Одеси шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Суддя Приморського

районного суду м. Одеси С.М. Кічмаренко

16.11.2015