Ухвала суду № 53616008, 11.06.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/8697/14-к

УХВАЛА

11 червня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Сачука Т.Ю. розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС України в Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що у провадженні слідчого управління УМВС України в Рівненській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014180000000041 від 16.04.2014 за фактами створення в м. Рівне фіктивних підприємств, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав , суду пояснив, що під час досудового слідства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, з можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме всієї особової справи та податкової звітності щодо вищевказаних субєктів господарювання.

Дані документи знаходиться у володінні Державної податкової інспекції у м. Рівному Головного управління Міністерства доходів у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.8, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

24.04.2014 на адресу Головного управління Міністерства доходів у Рівненській області надіслано запит про надання особових справ та податкової звітності частини вищевказаних субєктів господарювання, проте листом від 28.04.2014 отримано відмову з посиланням на те, що вказані документи містять конфіденційну інформацію та не розголошуються без письмової згоди платника податків.

Зважаючи на те, що у документах особової справи та податкової звітності міститься інформація про звітність підприємства, майнові та фінансові стосунки в підприємстві, тому вищевказані документи необхідні, для подальшого їх використання при призначені документальної позапланової виїзної перевірки, щодо дотримання чинного податкового та валютного законодавства, для судово-економічної експертизи та судово-почеркознавчої експертизи, які можуть бути використані як доказ в суді. Вилучення вказаних документів не позбавить юридичну особу можливості здійснення своєї діяльності.

Відсутність у матеріалах кримінального провадження даних документів, істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення, з метою притягнення до відповідальності осіб, які вчинили злочин, передбачений статтею 205 КК України, у зв»язку з чим просить суд клопотання задоволити.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення речей чи документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання , без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Рівному Головного управління Міністерства доходів, самі по собі або в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та вилучити (здійснити їх виїмку), суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС України в Рівненській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ та здійснити вилучення оригіналів документів особових справ, податкової звітності про сплату ПДВ, зокрема: розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5) за період часу з 01.01.2013 по 05.06.2014 роки, всіх проведених перевірок (планові, позапланові, невиїзні -камеральні) та інших документів, які мають відношення взяття на облік наступних субєктів господарювання: ТОВ «Промторгпостач», код ЄДРПОУ 38756309, юридична адреса: м. Рівне, вул. Курчатова 18 А; ТОВ «Укроптпром», код ЄДРПОУ 38756293, юридична адреса: м. Рівне, вул. Біла 35 А; ТОВ «Антекс-У», код ЄДРПОУ 37632568, юридична адреса: м. Рівне вул. Струтинської буд. 2-А; ТОВ «Солва пром Компані», код ЄДРПОУ 38709327, юридична адреса: м. Рівне вул. Струтинської буд. 21-А; ТОВ «Бізнес-Консоль 25», код ЄДРПОУ 38822198, юридична адреса: м. Рівне вул. Сагайдачного 1; ТОВ «Альмус про», код ЄДРПОУ: 38709175, юридична адреса: м. Рівне вул. Кн. Чорного, 72-Б; ТОВ «Аленгрос», код ЄДРПОУ: 38930834, юридична адреса: м. Рівне вул. Дворецька, 123-А; ТОВ «Пруф Груп» код ЄДРПОУ 39092041, юридична адреса: м. Рівне, вул. Курчатова, 34; ТОВ «Промус Інвест» код ЄДРПОУ 38709311, юридична адреса: м. Рівне, вул. Курчатова, 34; ТОВ «Альдемарін» код ЄДРПОУ 38709217, юридична адреса: м. Рівне, вул. Кн. Володимира, 75-А; ТОВ «Інкасоторг» код ЄДРПОУ 39089552, юридична адреса: м. Рівне, вул. Струтинської, 2-А; ТОВ «Авєоскайт» код ЄДРПОУ 38714452, юридична адреса м. Рівне вул. Відінська буд. 39; ТОВ «Трейдпромовєй» код ЄДРПОУ 38714473, юридична адреса м. Рівне вул. Курчатова буд. 62; ТОВ «Авистранс-Промт» код ЄДРПОУ 38714468, юридична адреса м. Рівне вул. Курчатова буд. 3; ТОВ «Техно-Плайт-ВД» код ЄДРПОУ 38714489, юридична адреса м. Рівне вул. 16 Липня буд. 10; ТОВ «Росс-сталь» код ЄДРПОУ 32471420, юридична адреса м. Рівне вул. Біла буд. 35а; ПП «Ажур-К» код ЄДРПОУ 32354843, юридична адреса м. Рівне вул. Курчатова буд. 18ж, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у м. Рівному Головного управління Міністерства доходів у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,буд.8.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_4