Ухвала суду № 53615996, 06.06.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/8445/14-к

УХВАЛА

06 червня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Шиманського В.М. розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене старшим прокурором відділом нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділом нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014180000000039 від 10 квітня 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами ТОВ «Нафтоком ОІЛ» (код - 32384883) за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав , суду пояснив, що всі первинні бухгалтерські документи щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Нафтоком ОІЛ» та ТОВ «Єврокровля», ТОВ «Дон-Строй», ТОВ «Технік - Експерт» та ТОВ «ОСОБА_3 Транс» знаходяться у володінні ТОВ «Нафтоком ОІЛ». На підставі ст. 93 КПК України 14.04.2014р. за №955/10/17-00-09-02 направлено запит до ТОВ «Нафтоком ОІЛ» про отримання копій підтверджуючих документів щодо проведених взаємовідносин з ТОВ «Нафтоком ОІЛ» та ТОВ «Єврокровля», ТОВ «Дон-Строй», ТОВ «Технік - Експерт» та ТОВ «ОСОБА_3 Транс». На вказаний запит не надано ряд документів . Також, в ході слідства, на підставі ст. 93 КПК України 12.05.2014р. за №1079/10/17-00-09-02 направлено запит до ТОВ «Нафтоком ОІЛ» про отримання копій підтверджуючих документів щодо проведених господарських операцій з ТОВ «Єврокровля» і ТОВ «Дон-Строй», а саме: банківські виписки, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, доручення, прибуткові та видаткові касові ордери, договори з додатками, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові (подорожні) листи, картки основних засобів, та інші, за період у якому були проведені взаємовідносини з даними підприємствами. Службовими особами ТОВ «Нафтоком ОІЛ» станом на 30.05.2014р. жодної відповіді на вказаний запит не надано. Під час досудового розслідування необхідно встановити осіб якими заповнювались, підписувались документи та дослідити їх відповідність фактичним обставинам розрахунків. Вказані дані містяться у фінансово господарських документах, які знаходяться у ТОВ «Нафтоком ОІЛ» та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв»язку з чим просить суд клопотання задоволити. Крім того надав до суду витяг з кримінального провадження, на підставі якого кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами ТОВ «Нафтоком ОІЛ» (код - 32384883) за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України перебуває у його провадженні.

Представник ТОВ «Нафтоком Оіл» в судовому засіданні не заперечив проти задоволення клопотання, однак просить суд при винесенні ухвали суду зазначити щоб надати документи в належно завірених копіях, не вилучаючи при цьому оригінали. .

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та необхідності проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Нафтоком ОІЛ» щодо проведених взаємовідносин з ТОВ «Єврокровля», ТОВ «Дон-Строй», ТОВ «Технік - Експерт» та ТОВ «ОСОБА_3 Транс», та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку)суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Нафтоком ОІЛ» (код - 32384883), а саме:

щодо проведених фінансово-господарських операцій з щодо проведених господарських операцій з ТОВ «Єврокровля» (код - 34398950) та ТОВ «Дон-Строй» (код - 34007868) за період у якому були проведені взаємовідносини з даними підприємствами, а саме: банківські виписки, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, доручення, прибуткові та видаткові касові ордери, договори з додатками, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, картки основних засобів, матеріальний звіт списання ТМЦ на виробництво, лімітно-забірні відомості на видачу пального, подорожні (шляхові) листи;

шляхові (подорожні) листи, які підтверджують транспортування ТМЦ придбаного у ТОВ «Технік - Експерт» (код - 36100604) у період з 01.10.2011р. по 31.12.2012р.;

банківські виписки, що підтверджують проведення розрахунків з ТОВ «Єврокровля» (код - 34398950), ТОВ «Дон-Строй» (код - 34007868), ТОВ «Технік - Експерт» (код - 36100604) та ТОВ «ОСОБА_4 Транс» (код - 37964548);

вексель простий серія АА№1726587, вексель простий серія АА№1726588, вексель простий серія АА№1726589, шляхом ознайомлення з оригіналами вищевказаних документів та виготовлення належним чином завірених копій.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_5