Ухвала суду № 53615893, 17.01.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/539/14-к

УХВАЛА

17 січня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого - Андрієвського А.О. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Андрієвського А.О. яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Андрієвський А.О. звернувся до суду із клопотанням яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013190000000033, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Арго-Р» (код ЄДРПОУ 31299420, м. Рівне, вул. Дворецька, 93), за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий клопотання про проведення обшуку підтримав з підстав зазначених в ньому та просить суд його задовольнити, суду пояснив, в ході аналізу вказаних документів встановлено, що службові особи ТОВ «Арго-Р» не в повному обсязі надали документи по взаєморозрахунках із зазначеними контрагентами, зокрема не в повному обсязі надано товарно-транспортні накладні, документи, що свідчать про зберігання товарно-матеріальних цінностей та їх рух по складу, договори на зберігання товарно-матеріальних цінностей, накази про відрядження службових осіб, сертифікати якості. Також встановлено, що службові особи ТОВ «Арго-Р» використовують схему ухилення від сплати податків шляхом проведення безтоварних операцій через низку підконтрольних суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «Рівненська продуктова компанія», ТОВ «ВПК-Україна» та ТОВ «Фудз Трейд», у зв»язку з чим просить клопотання задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Судом встановлено, що ТОВ «Рівненська продуктова компанія», ТОВ «ВПК-Україна» та ТОВ «Фудз Трейд» мають одну фактичну адресу: м. Рівне пров. Робітничий, 5-А, спільні складські та офісні приміщення, які розташовані за вказаною адресою.

Згідно отриманих відомостей (протокол допиту начальника ВОВЕС оперативного управління ГУ Міндоходів у Рівненській області) встановлено, що фінансово-господарські документи та інші речі і предмети, що свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Арго-Р», які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться за адресою розташування підконтрольних службовим особам ТОВ «Арго-Р» суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171), ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086) та ТОВ «Фудз Трейд» (код ЄДРПОУ 32230375) - м. Рівне пров. Робітничий, 5-А.

Згідно рішення щодо отримання інформації з Державного реєстру прав власності на нерухоме майно №8340708 від 26.11.2013 року, в Державному реєстрі відсутні відомості щодо власників нерухомого майна за адресою: м. Рівне пров. Робітничий, 5-А.

Крім того, суд звертає увагу на ту обставину, що слідчий звертається з клопотанням про надання обшуку за адресою розташування підконтрольних службовим особам ТОВ «Арго-Р» суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171), ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086) та ТОВ «Фудз Трейд» (код ЄДРПОУ 32230375) - м. Рівне пров. Робітничий, 5-А.

Відповідно до фабули витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальне провадження провадиться за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Арго-Р» , а слідчий звертається з клопотанням про обшук у ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171), ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086) та ТОВ «Фудз Трейд» (код ЄДРПОУ 32230375), що не охоплюється рамками кримінального провадження.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, суд вважає їх недостатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав для його проведення , а тому слідчий суддя переходить до переконання про відмову в задоволенні клопотання .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.234-235, 372,395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Андрієвського А.О. яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду К.Е. Ореховська