Ухвала суду № 53554261, 01.10.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4839/2015

Справа № 428/9800/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 жовтня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря судового засідання Голуб Т.М., сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду м. Сєвєродонецька клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100110000037 від 30.07.2015 року, розпочате за фактом ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Карбон-Інвест» протягом 2015 року експортовано на адресу «Fiziki sexsin adi Memmedov Yasar Aydin Oglu» Азербайджанська Республіка цукор на суму біля 3 млн.грн. Даний цукор придбано згідно договору купівлі-продажу від 18.05.2015р. у ТОВ «Агрокомплекс «Зелена долина» код 32721857 м. Томашпіль. В подальшому, придбаний цукор замитнено Вінницькою та Дніпропетровською митницями ДФС та відповідно до договору № ДГ 20\05 від 20.05.2015р. та № 17\06 від 17.06.2015р. на підставі виставлених інвойсів спрямовано ТОВ «Карбон-Інвсет» автомобільним транспортом до Азербайджанської Республіки.

Крім того, ТОВ «Карбон-Інвест» відповідно до контракту № ДГ29-06 від 29.06.2015р. реалізувало ПП «Д.Е.А.» код 37315217 цукор, який цим підприємством експортовано автомобільним транспортом до Азербайджанської Республіки одному й тому ж покупцю «Fiziki sexsin adi Memmedov Yasar Aydin Oglu».

В ході досудового слідства отримано пояснення від гр.-на ОСОБА_3 який пояснив, що дійсно з підприємством ТОВ «Карбон-Інвест» було укладено угоду у 2015 році на поставку цукру, але в подальшому він відмовився від придбання цукру, в звязку із змінами строків поставки та невідповідності якості товару.

В ході оперативної інформації було встановлено, службові особи ТОВ «Карбон-Інвест» за попередньою змовою зі службовими особами ПП «Д.Е.А.» реалізовували даний цукор не за місцем призначення Азербайджанська Республіка, а у торгівельних закладах так званих Республік «ЛНР» та «ДНР» за завищеною ціною.

В ході досудового розслідування з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи, які свідчать про обставини порушення норм податкового законодавства в частині отримання та перерахування коштів при проведенні сумнівних операцій між ТОВ «Карбон-Інвест» та ПП «Д.Е.А.», а також про обставини подальшого руху цих коштів, а саме перерахування безготівкових коштів або їх подальшого переведення у готівку. Такі обставини мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме, для встановлення суми заподіяних збитків, осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а тому підлягають доказуванню.

Такими документами є виписка (реєстр руху) по банківському рахунку ПП «Д.Е.А.», які використовувались підприємством в період 2015р., а саме: № 26000799978627 відкритий в ПАТ КБ «Правэкс-Банк» (МФО 380838), та зберігаються у вказаній банківський установі і можуть бути використані як докази.

У клопотанні ставиться питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у власності ПАТ КБ «Правэкс-Банк» (МФО 380838).

Заслухавши слідчого, прокурора, які в судовому засіданні повністю підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні ПАТ КБ «Правэкс-Банк». Отже, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 110, ст. ст. 159, 162 165, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, а також за її дорученням уповноваженій особі Державної фіскальної служби, тимчасовий доступ з подальшим вилучення до документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні ПАТ КБ «Правэкс-Банк» (МФО 380838), за адресою: м. Київ вул. Кловский спуск 9\2, а саме: № 26000799978627 за період з 01.04.2015р. по 31.08.2015р., що належить ПП «Д.Е.А.» код 37315217 з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. І. Луганський