Ухвала суду № 53514563, 05.11.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/18292/15-к

Провадження № 1-кс/234/4766/15

УХВАЛА

Іменем України

05 листопада 2015 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І. розглянувши в місті Краматорську клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1Ю про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1Ю про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000037 від 09.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України .

Згідно клопотання, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що 09.06.2015 до СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області надійшли матеріали з ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області про те, що в звітні податкові періоди з січня 2011 року по 2014 року службові особи ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865, юридична адреса: 1133, м Київ, печерський район, бульв. Лесі Українки, 5-А/14; фактична адреса: 85043, Донецька область, м. Білицьке, вул. Донецька, 20), діючи умисно, шляхом здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Мериленд Сіті» (ЄДРПОУ: 39244892), ТОВ «Донтехспецстрой» (ЄДРПОУ: 38220378), ТОВ"Термінал Холдинг" (ЄДРПОУ: 38586633), ТОВ "Сістемс Сервіс" (ЄДРПОУ: 38470904), ПП«Транс Строй - Д» (ЄДРПОУ: 39291062), ТОВ "Вуглепостач" (ЄДРПОУ: 38356708), ТОВ "КВ Варда" (ЄДРПОУ: 37217694), ТОВ «Ентер Агро» (ЄДРПОУ: 39351922), ТОВ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ: 35099258), ТОВ "Токус" (ЄДРПОУ: 23783973), ТОВ "ВСК Геос" (ЄДРПОУ: 36756148), ТОВ "Діон Плюс" (ЄДРПОУ: 34849939), ТОВ«Промдонмеханізація» (ЄДРПОУ: 35514519), ТОВ «Трейдлайт» (ЄДРПОУ: 38356720), ТОВ «Трейд-Стил» (ЄДРПОУ: 37254888), ТОВ«Спецтехмонтаж-Метал» (ЄДРПОУ: 33956931), ТОВ "СТБ Сервіс" (ЄДРПОУ: 38356736) та ТОВ «Компус» (ЄДРПОУ: 37135355), що мали безтоварний характер, ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме з податку на додану вартість на суму 1537,0 тис. грн. та податку на прибуток на суму 1551,9 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків у загальній сумі 3089, 015 тис. грн., які є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії посадових осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням при проведені аналізу контрагентів ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) встановлено, що останнє мало взаємовідносини з ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472).

Досудовим розслідуванням встановлено, що на ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) знаходяться оригінали договорів, первинні бухгалтерські документи (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) щодо придбання товарно-матеріальних цінностей в період 2014 року по теперішній час, а також інформації та відомості про осіб відповідальних за ведення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865).

Аналіз процесуальних документів відносно взаємовідносин ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) з ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472), свідчить про те, що оригінали договорів, первинні бухгалтерські документи (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) мають суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин щодо визначення службових осіб підприємства, які були відповідальними за ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865), а також хронології та осіб, які підписували ці документи та можуть бути використаними при проведені почеркознавчої експертизи.

Таким чином, отримати оригінали договірних та первинних бухгалтерських документів за фактом придбання покупцем ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) у продавця ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) в період 2014 року по теперішній час товарно-матеріальних цінностей, а також підтвердження щодо перерахування оплати, можливо лише від компетентних службових осіб ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) знаходиться за адресою: 85000 ДОНЕЦЬКА ОБЛ. М. ДОБРОПІЛЛЯ ВУЛ. ОСОБА_3 1.

Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні службових ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ".

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою повного, всебічного, обєктивного проведення досудового розслідування, вважаю необхідним задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ".

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_1Ю про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1Ю, або іншим слідчим, уповноваженим на проведення досудового розслідування у вказаному провадженні, або службовим особам Державної фіскальної служби України за територіальністю, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме до договірних, первинних бухгалтерських документів (рахунків, накладних, видаткових і податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок), що свідчать про фінансово-господарські взаємини ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) з ТОВ «Промбуд Плюс» (код ЄДРПОУ: 34550865) та документів щодо придбання товарно-матеріальних цінностей в період 2014 року по теперішній час, що перебувають у володінні службових ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) знаходиться за адресою: 85000 ДОНЕЦЬКА ОБЛ. М. ДОБРОПІЛЛЯ ВУЛ. ОСОБА_3 1.

Дати розпорядження службовим особам ПАТ "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_1Ю, або іншим слідчим, уповноваженим на проведення досудового розслідування у вказаному провадженні, або службовим особам Державної фіскальної служби України за територіальністю, що будуть діяти за його дорученням, оригінали вищезазначених документів, що перебувають у володінні та можливість вилучити їх оригінали

Встановити термін надання вище вказаних документів службовими особами "ДТЕК ДОБРОПІЛЬСЬКА ЦЗФ"(код ЄДРПОУ: 00176472) не більше 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали до 05.12.2015 року.

Слідчий суддя Л.І. Переверзева