Ухвала суду № 53513781, 01.07.2015, Дружківський міський суд Донецької області

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Номер провадження 1-кс/229/333/2015

Справа № 229/2195/15-к

01 липня 2015 р. м. Дружківка

Слідчий суддя суддя Дружківського міського суду Донецької області Молібога Г.В., при секретарі Білик О.А., за участі слідчого СВ Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області у кримінальному провадженні розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015050260000724 від 05.06.2015 року про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю

ВСТАНОВИВ:

До Дружківського міського суду Донецької області надійшло клопотання слідчого СВ Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Суд перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників кримінального провадження приходить до наступних висновків:

Клопотання надійшло до суду «01» 07. 2015року

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий довів що, у провадженні СВ Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області перебувають матеріали досудового розслідування ЄРДР №12015050260000724 від 04.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом придбання гр-ном ОСОБА_2 юридичної особи- ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» з метою прикриття незаконної діяльності

04.06.2015 року до Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області надійшов лист з міністерства доходів і зборів України міжрегіонального головного управління міндоходів-центральний офіс з обслуговування великих платників спеціалізованої державної податкової інспекціїї з обслуговуваннчя великих платників у м. Запоріжжя міжрегіонального головного управління міндоходів, про те що в рамках відпрацювання "податкових ям" співробітниками ОУ СПДІ встановлено та опитано ОСОБА_2- директора, головного бухгалтера та засновника ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД", яке розсташоване у Донецькій області м.Дружківка, вул. П. Комунни б. 79 кв. 90, який пояснив, що у вересні 2014 року ввійшов до складу засновників підприємства ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД", за грошову винагороду, в інтересах третіх осіб, та до діяльності останнього не має жодного відношення, фінансові та платіжні документи, офіційну звітність не підписував, печаткою не розпоряджався.

За підсумками вересня 2014 року ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД" направлено до ДПІ м.Дружківка декларацію з ПДВ, в якій вказано, що підприємство здійснило постачання товару на загальну суму 69 467 371 грн, з яких податкове зобовязання 13 893 472 грн, а також придбало товарів на суму 69 425 688 грн, з яких податковий кредит 13 885 138. Таким чином сплата ПДВ до бюджету 8 334 грн.

ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» у додатку 5 до декларації з податку на додану вартість зазначило податковий кредит по рядку «Операції з придбання з податком на додану вартість, які надають право формування податкового кредиту (рядки 10.1 + 15.1 декларації)» по ПАТ "АЛЧЕВСЬКИЙ КОКСОХІМІЧНИЙ ЗАВОД" (ІПН НОМЕР_1) у сумі 13 885 137,66 грн.

Згідно інформації фіскальної служби, за результатами аналізу податкової звітності з податку на додану вартість по підприємству ПАТ "АЛЧЕВСЬКИЙ КОКСОХІМІЧНИЙ ЗАВОД" (ЄДРПОУ 190816, ІПН НОМЕР_1) за вересень 2014р. встановлено наступне: згідно поданої податкової декларації з ПДВ до СДПI З ОВП У ОСОБА_5 МГУМД (вх. № НОМЕР_2 від 17.10.2014р.) зазначені наступні показникі: податкові зобовязання 1 944 384 грн. (ряд.1 = ряд.9), податковий кредит 166 786 грн. (ряд.10.1 = ряд.17), сплата до бюджету 1 777 598 грн. (ряд.18 = ряд.25). В додатку 5 до цієї декларації по ПДВ за вересень 2014р. (вх. № НОМЕР_3 від 17.10.2014р.) в переліку покупців не має такого контрагента як ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД», код за ЄДРПОУ 34849635, також в реєстрі виданих податкових накладних ПАТ "АЛЧЕВСЬКИЙ КОКСОХІМІЧНИЙ ЗАВОД" за вересень 2014р. - виписаних на адресу ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» податкових накладних не має.

Таким чином операція ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» з придбання товарів, робіт, послуг на суму 69 425 688 грн не підтверджено.Згідно інформації ДПІ в м. Дружківка вказане підприємство має відкриті рахунки:№ 26001053602553 в Краматорській філії банку ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 335548,№ 26054053602759 в Краматорській філії банку ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 335548. З метою всебічного, повного, обєктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які містять охоронювану законом таємницю відомості, які становлять банківську таємницю, що засвідчують надходження та подальший рух грошових коштів, а саме, до виписки банку про рух грошових коштів по рахунку ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД", код ЄДРПОУ 34849635, № 26001053602553, та № 26054053602759 в Краматорській філії банку ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 335548, за період з 01.09.2014 року по 24.06.2015 року, первинних документів, а саме: платіжних доручень, чеків, довіреностей, карток зі зразками підпису службових осіб підприємства ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД", що перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», за адресою: м. Дніпропетровськ, з можливістю ознайомитися та вилучити їх на час проведення досудового розслідування кримінального провадження, щоб довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, для долучення до матеріалів кримінального провадження, у якості доказів, при неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Клопотання необхідно розглянути без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, з метою недопущення їх зміни або знищення.

Досудовим слідством доведено, необхідність розглянути це клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться запитувані речі, з метою недопущення їх зміни або знищення.

Відповідно до ч.2.ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дане клопотання слід розглядати без особи у володінні якої знаходяться речі, зазначені у клопотанні слідчого, бо слідчим повністю та обґрунтовано доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів..

Зазначені речі та документи не є речами, до яких заборонено доступ (відповідно до ст. 161 КПК): листуванням або іншою формою обміну інформацією між захисником та його клієнтом або будь-якою особою, яка представляє його клієнта, у звязку з наданням правової допомоги, або обєктами, які додані до такого листування чи інших форм обміну інформацією.

Тимчасовий доступ до документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст.. 131 ч.2 п.5 КПК України, органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст.. 132 КПК України. Вказані обставини є достатніми підставами, передбаченими ст.. 163 ч.6 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасованого доступу до документів та речей, які містять охоронювану законом таємницю. містять охоронювану законом таємницю. Було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, клопотання органу досудового слідства є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового засідання, в звязку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159, 163-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відомості, які становлять банківську таємницю, про рух грошових коштів по по рахунку ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД", код ЄДРПОУ 34849635, № 26001053602553, та № 26054053602759 в Краматорській філії банку ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 335548, за період з 01.09.2014 року по 24.06.2015 року, зі вказанням назви контрагента, №банківського рахунку, МФО банку, дати, суми, призначення платежу, у вигляді банківської виписки на паперовому носії та електронному файлі формата Word, Excel, первинних документів, а саме: платіжних доручень, чеків, довіреностей, карток зі зразками підпису службових осіб підприємства ТОВ "ОСОБА_3 ЛТД", що перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50. з можливістю вилучення інформації та документів.

Проведення зазначеної слідчої дії доручити слідчому СВ Дружківського МВ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1, або працівникам оперативного підрозділу за дорученням.

Наслідки невиконання ухвали передбачені ст. 166 КПК України.

Строк дії ухвали один місяць з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Г.В. Молібога